慧 追問(wèn)

2021-03-06 12:19

那老師，這個(gè)庫(kù)存不影響利潤(rùn)來(lái)嘛，如何追溯調(diào)增呢？在今年1月份補(bǔ)做一筆：借：庫(kù)存商品   貸:應(yīng)付賬款，然后在1月的資產(chǎn)負(fù)債表里體現(xiàn)出來(lái)嗎？

徐興鵬老師 解答

2021-03-06 12:27

你好，是什么原因造成賬實(shí)不符呢？先找到原因，按照公司相關(guān)制度調(diào)賬處理，建議不隨意調(diào)賬，存貨出售了就會(huì)影響利潤(rùn)了，謝謝！

慧 追問(wèn)

2021-03-06 12:34

沒(méi)出售，因?yàn)槭侨ツ隉o(wú)賬，今年才建賬，行業(yè)特殊，無(wú)法做到實(shí)物盤點(diǎn)，進(jìn)了飼料給農(nóng)戶了，但發(fā)票沒(méi)回來(lái)的有，也沒(méi)有入庫(kù)單回來(lái)，所以導(dǎo)致沒(méi)有做的有庫(kù)存。今年1月有成鴨收成了，產(chǎn)生有銷售收入，看賬就不符合邏輯，所以就想補(bǔ)做庫(kù)存

徐興鵬老師 解答

2021-03-06 12:42

你好，建議期初建賬時(shí)按照暫估庫(kù)存錄入，后續(xù)發(fā)票來(lái)了做沖銷調(diào)整，庫(kù)存就正常了，這樣就符合你邏輯了。謝謝。

慧 追問(wèn)

2021-03-06 12:46

老師，今年1月暫估了很多庫(kù)存進(jìn)去，只是覺(jué)得鴨子生長(zhǎng)周期起碼也得40天嘛，暫估時(shí)間至少也得在去年12月份吧，但今年1月接手做去年的賬時(shí)就忘記了做暫估

徐興鵬老師 解答

2021-03-06 12:59

你好，建議按照實(shí)際情況暫估去年12月份庫(kù)存，是哪個(gè)月數(shù)據(jù)有問(wèn)題，就追溯到對(duì)應(yīng)月份，雖然1月暫估了很多，但是不能反映12月時(shí)點(diǎn)財(cái)務(wù)情況，謝謝！

慧 追問(wèn)

2021-03-06 17:50

老師，麻煩你看我這樣操作行嗎？
1.調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債表：庫(kù)存商品和應(yīng)付賬款期初數(shù)；
2.在1月做一筆分錄：
在摘要里注明：
2020年購(gòu)進(jìn)原材料：
借：原材料-暫估                                        貸：應(yīng)付賬款-暫估

徐興鵬老師 解答

2021-03-07 08:49

你好，可以的，暫估憑證資料留存好。謝謝