愛聽歌的溪流 追問

2021-03-10 14:43

老師，這個(gè)客戶合同里的貨物數(shù)量，開發(fā)票當(dāng)月，我們庫房里根本沒這么多庫存，我們也知道他們是逐月拉貨。    付款只是因?yàn)樗麄兊慕?jīng)費(fèi)要財(cái)政拔款，要見到發(fā)票才能審請款。

meizi老師 解答

2021-03-10 14:48

你好  那你們就一次性開票出去了。  但是是分月來拉貨是嗎   

愛聽歌的溪流 追問

2021-03-10 14:51

老師，是的

愛聽歌的溪流 追問

2021-03-10 14:56

老師，還有一種，有個(gè)客戶是打個(gè)欠條拉貨，我們沒有確認(rèn)收入，沒開發(fā)票，但是已打出庫單。這樣行不行？

meizi老師 解答

2021-03-10 14:57

 你好   那你就做 ：借  應(yīng)收賬款或者銀行存款貸 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅    每次拉貨了 做 ：借應(yīng)收賬款或者銀行存款貸主營業(yè)務(wù)收入    借主營成本貸庫存商品    2.    做無票收入出去 都發(fā)貨了  

愛聽歌的溪流 追問

2021-03-10 15:09

①開票當(dāng)月 
借:   應(yīng)收賬款/銀行存款
貨:應(yīng)交稅金/應(yīng)交增值稅/銷項(xiàng)稅額      (數(shù)字為:本次開票全部銷項(xiàng)稅額)

②客戶拉貨月  
借:  應(yīng)付賬款/銀行存款   
貸:主營業(yè)務(wù)收入    (本次貨物全部不含額金額)    
結(jié)轉(zhuǎn)成本   
借:主營業(yè)務(wù)成本      
貸:庫存商品    
對嗎，老師

愛聽歌的溪流 追問

2021-03-10 15:11

應(yīng)該是    應(yīng)收賬款   我寫錯(cuò)了

meizi老師 解答

2021-03-10 15:14

嗯是德 就是這樣來做賬 就對了  

愛聽歌的溪流 追問

2021-03-10 15:15

老師，客戶打欠條拉貨的這種，這個(gè)客戶后面還是要付款后要開發(fā)票的

愛聽歌的溪流 追問

2021-03-10 15:20

我能不能先不做收入，只出庫   

meizi老師 解答

2021-03-10 15:32

你好不能的。  你 這個(gè)已經(jīng)是收入了  

愛聽歌的溪流 追問

2021-03-10 16:04

老師，好的，不論是開不開票，只要是出庫就確認(rèn)收入，對吧！   

還有前面哪個(gè)第一種情況，我們開了發(fā)票，客戶也付款了，就是貨物分次逐月拉。
客戶付來的錢比賬上的應(yīng)收賬款金額大，怎么辦    
如 
借  銀行存款          45萬    
貸    應(yīng)收賬款          20萬    
這個(gè)差額做什么

meizi老師 解答

2021-03-10 16:11

你好1. 是的 2.   掛應(yīng)收賬款貸方直接掛45萬就行了。 剩下的 在應(yīng)收賬款貸方 表示 預(yù)收賬款哦。     

愛聽歌的溪流 追問

2021-03-10 16:15

哦哦！好的。
我們一次充5萬元天然氣費(fèi)，用于燒暖氣，這個(gè)怎么逐月攤銷，放什么科目

meizi老師 解答

2021-03-10 16:25

 你好    這個(gè)暖氣 是給辦公暖氣用的哇 ？ 借長期待攤費(fèi)用 貸銀行存款。 按月分?jǐn)?nbsp;：借  管理費(fèi)用 貸長期待攤費(fèi)用  

愛聽歌的溪流 追問

2021-03-10 16:27

老師，有車間，庫房占的多，再有辦公室，門衛(wèi)

愛聽歌的溪流 追問

2021-03-10 16:29

因原材料氣溫低了不行，庫房里要有暖氣

meizi老師 解答

2021-03-10 16:41

你好   你們能區(qū)分 情況來分?jǐn)倖帷?nbsp;如果能分?jǐn)偟讲块T的話 就可以做一個(gè)分?jǐn)偯骷?xì)表 。 到時(shí)按金額來做部門費(fèi)用去   

愛聽歌的溪流 追問

2021-03-10 16:42

我全給放到   制造費(fèi)用/機(jī)物料消耗

meizi老師 解答

2021-03-10 16:45

 你好 你這樣金額過大了吧。  你5萬金額也不小。 會影響庫存商品成本的哦。 最好是分?jǐn)傁鹿?nbsp;  

愛聽歌的溪流 追問

2021-03-10 16:47

還有，我們?nèi)ツ?2月底成立了工會委員會，從公司賬上，給公司工會委員會拔了5萬元，我怎么做賬

meizi老師 解答

2021-03-10 16:47

你好    這個(gè)  5萬是工會經(jīng)費(fèi)嗎還是會費(fèi) ？