楊娟 追問

2021-03-12 19:05

借:預(yù)收賬款  貸:應(yīng)交稅費_應(yīng)交增值稅  主營業(yè)務(wù)收入

bamboo老師 解答

2021-03-12 19:21

那您當時做了分錄 只是現(xiàn)在把普通發(fā)票換為專票 涉及到增值稅轉(zhuǎn)營業(yè)外收入 對吧

楊娟 追問

2021-03-12 19:25

多少沒有開發(fā)票，我問過多少說不要發(fā)票的，我以為他們要開具的話開普票，所以做普票無票收入申報

bamboo老師 解答

2021-03-12 19:44

那現(xiàn)在開具專票就涉及到繳稅 營業(yè)外收入金額轉(zhuǎn)出來

楊娟 追問

2021-03-12 19:50

老師那我前邊做的那些分錄都對吧？賬務(wù)處理沒有問題吧？

楊娟 追問

2021-03-12 19:52

老師我就是把主營業(yè)務(wù)收入，還有營業(yè)外收入，本年利潤以及利潤分配_未分配利潤，涉及該筆業(yè)務(wù)的金額都沖了

bamboo老師 解答

2021-03-12 19:54

請問發(fā)票價稅合計金額沒有變吧 還是一樣的？

楊娟 追問

2021-03-12 19:56

以前的稅率是百分之三，現(xiàn)在百分之一

楊娟 追問

2021-03-12 19:58

價稅合計金額沒有改變

bamboo老師 解答

2021-03-12 20:02

那3%當時沒有繳納 轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入了對吧

楊娟 追問

2021-03-12 20:03

對的，老師，我的賬務(wù)處理對嗎？

bamboo老師 解答

2021-03-12 20:08

可以按您說的這樣賬務(wù)處理

楊娟 追問

2021-03-12 20:17

謝謝老師

bamboo老師 解答

2021-03-12 20:21

不客氣哈 歡迎有疑問繼續(xù)提問