123 追問

2021-03-13 10:14

12月入了暫估入庫，是不是可以做筆結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本，因為12月成本不夠

鄒老師 解答

2021-03-13 10:15

你好，如果有實現(xiàn)了對外銷售確認了收入，就可以結(jié)轉(zhuǎn)相應成本的

123 追問

2021-03-13 14:14

12月暫估了成本，并且把暫估的成本結(jié)轉(zhuǎn)了銷售成本，那1月份的分錄怎么做

鄒老師 解答

2021-03-13 14:17

你好，把暫估的成本結(jié)轉(zhuǎn)了銷售成本，之前結(jié)轉(zhuǎn)的成本金額有錯誤嗎？

123 追問

2021-03-13 14:22

你好，沒有錯誤啊

鄒老師 解答

2021-03-13 14:22

你好，把暫估的成本結(jié)轉(zhuǎn)了銷售成本，之前結(jié)轉(zhuǎn)的成本金額沒有錯誤，那之前就結(jié)轉(zhuǎn)的成本分錄就不需要調(diào)整的 

123 追問

2021-03-13 14:25

你可以重新把12月份、1月份的分錄完整的再打一次給我嗎

鄒老師 解答

2021-03-13 14:26

你好

12月
暫估入庫
借：庫存商品 ，   貸：應付賬款-暫估
借：主營業(yè)務成本，貸：庫存商品
1月
根據(jù)發(fā)票沖銷暫估
借：應付賬款-暫估 ，  貸：庫存商品
根據(jù)發(fā)票入賬
借：庫存商品 ，應交稅費—應交增值稅（進項稅額），  貸：應付賬款等科目

123 追問

2021-03-13 14:42

好的，知道，謝謝

鄒老師 解答

2021-03-13 14:43

不客氣，祝你學習愉快，工作順利！ 希望對我的回復及時給予評價。謝謝