葡萄 追問

2021-03-14 10:18

江老師，那以前月份的發(fā)票是入賬還是不入賬呢？報(bào)稅的話肯定是不管，只報(bào)當(dāng)期的，查到再去稅務(wù)局補(bǔ)報(bào)

葡萄 追問

2021-03-14 10:30

江老師這個(gè)是核定應(yīng)納所得率嗎？這個(gè)不是查賬征收吧？成本不需要填吧，直接那收入乘以10%得出應(yīng)納稅所得額，再找超額累進(jìn)經(jīng)營所得稅率表查出對應(yīng)的稅率跟扣除數(shù)

江老師 解答

2021-03-14 10:56

你這個(gè)是在補(bǔ)申報(bào)前期的個(gè)人所得稅，生產(chǎn)經(jīng)營所得的個(gè)稅，需要補(bǔ)做前期的賬務(wù)處理。

葡萄 追問

2021-03-14 11:02

沒，這個(gè)是新開的2月開的，那個(gè)設(shè)立日期，我可以直接填當(dāng)期申報(bào)所屬期嗎？稅務(wù)局認(rèn)種稅率是10%申報(bào)期是3月1號截止到3月31號，以后都是按季報(bào)，最主要是我想請教老師這個(gè)是核定，不是查賬吧？核定需要填成本嗎？核定應(yīng)該是不需要填成本，應(yīng)該是按我上面說的那種方法對嗎？

江老師 解答

2021-03-14 11:06

你們的生產(chǎn)經(jīng)營所得的個(gè)人所得稅是核定征收。