張利娜 追問

2021-03-16 09:27

舊車開的是普票3%

張利娜 追問

2021-03-16 09:28

我司是一般納稅人

張利娜 追問

2021-03-16 09:31

老師，您好，那意思是我把那6萬按不含稅金額去計(jì)入資產(chǎn)處置收益即可是吧

張利娜 追問

2021-03-16 09:39

那我整體分錄是沒問題，只是金額要修改一下是嗎？那我處置的發(fā)票在3月已開6萬了，可是他們新車在2月只開過來33萬，還剩3萬到時(shí)候新車上牌再開全；我的固定資產(chǎn)在2月還沒入賬，我是繼續(xù)等到開齊了再入固定資產(chǎn)，還是3月先入了

張利娜 追問

2021-03-16 09:48

老師，那金額好像不會填寫了，稅金我是先按13%去計(jì)算嗎？借：固定資產(chǎn)318584.07 應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅41415.93  貸：銀行存款：36萬  還是把稅額先放入待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅中了

張利娜 追問

2021-03-16 09:53

他們已經(jīng)開了33萬的票進(jìn)來了，稅率是13%來的

張利娜 追問

2021-03-16 09:56

好的，假如那3萬的稅率不是13%，那我先入固定資產(chǎn)的金額與稅額要怎么入了，是先把那33的按發(fā)票入，后面補(bǔ)開過來了，我再增加到這個(gè)新車的固定資產(chǎn)里面去是嗎

張利娜 追問

2021-03-16 09:59

好的，謝謝老師！

小林老師 解答

2021-03-16 09:24

您好，處置舊車需要繳納增值稅及其附加稅。

小林老師 解答

2021-03-16 09:24

您好，是抵押新車還是抵扣新車款

小林老師 解答

2021-03-16 09:28

您好，那您抵扣新車款，直接抵扣新車應(yīng)付賬款即可

小林老師 解答

2021-03-16 09:28

您好，開發(fā)票稅費(fèi)部分計(jì)入資產(chǎn)處置收益

小林老師 解答

2021-03-16 09:32

您好，是的，稅費(fèi)部分，先計(jì)入固定資產(chǎn)清理，再轉(zhuǎn)入資產(chǎn)處置收益

小林老師 解答

2021-03-16 09:40

您好，可以先按36的金額入賬

小林老師 解答

2021-03-16 09:51

您好，這個(gè)不一定，開發(fā)票明細(xì)進(jìn)項(xiàng)稅金額您與對方溝通，不一定都是13%

小林老師 解答

2021-03-16 09:54

您好，那三萬不一定是13%，您先跟對方溝通稅率

小林老師 解答

2021-03-16 09:58

您好，那您先按13%計(jì)算，最后有差異再調(diào)整即可

小林老師 解答

2021-03-16 10:01

您好，您客氣，小林非常榮幸能夠給您支持