512901401 追問(wèn)

2021-03-16 09:32

老師我現(xiàn)在就是生產(chǎn)成本已經(jīng)算出來(lái)了，我計(jì)提員工工資、銷售費(fèi)用、管理費(fèi)用、生產(chǎn)成本我應(yīng)該怎么結(jié)轉(zhuǎn)，不知道分錄怎么做？

鄒老師 解答

2021-03-16 09:35

你好
計(jì)提員工工資，借：生產(chǎn)成本，管理費(fèi)用等科目，貸：應(yīng)付職工薪酬
銷售費(fèi)用、管理費(fèi)用結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)
生產(chǎn)成本結(jié)轉(zhuǎn)到庫(kù)存商品，然后結(jié)轉(zhuǎn)到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 

512901401 追問(wèn)

2021-03-16 09:58

老師你看這樣是不是不對(duì)？

鄒老師 解答

2021-03-16 10:01

你好，計(jì)提工資是這樣做分錄的 

512901401 追問(wèn)

2021-03-16 10:03

老師我計(jì)提萬(wàn)工資，怎么結(jié)轉(zhuǎn)到成本里去

鄒老師 解答

2021-03-16 10:05

你好，計(jì)提萬(wàn)工資，這個(gè)是什么意思呢？

512901401 追問(wèn)

2021-03-16 10:11

是的老師，計(jì)提完了我不是要結(jié)轉(zhuǎn)到成本里去嗎？分錄應(yīng)該怎么寫(xiě)？

鄒老師 解答

2021-03-16 10:14

你好
借：生產(chǎn)成本，貸：制造費(fèi)用 

512901401 追問(wèn)

2021-03-16 11:27

老師借生產(chǎn)成本  貸制造費(fèi)用、管理費(fèi)用、銷售費(fèi)用都可以嗎？生產(chǎn)成本下面需要設(shè)二級(jí)科目嗎/?

鄒老師 解答

2021-03-16 11:29

你好，這個(gè)分錄貸方只有制造費(fèi)用科目，沒(méi)有管理費(fèi)用、銷售費(fèi)用的。
生產(chǎn)成本下面需要設(shè)置產(chǎn)品名稱為明細(xì)科目 

512901401 追問(wèn)

2021-03-16 15:00

老師那這些管理費(fèi)用、銷售費(fèi)用科目應(yīng)該結(jié)轉(zhuǎn)到什么科目去/

鄒老師 解答

2021-03-16 15:01

你好，管理費(fèi)用、銷售費(fèi)用科目是結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn) 

512901401 追問(wèn)

2021-03-16 15:27

老師就是損益類科目都是軟件自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)里了，不需要我們自己做憑證了是把

鄒老師 解答

2021-03-16 15:27

你好，是的，是這樣的

512901401 追問(wèn)

2021-03-16 16:08

老師那就只只有制造費(fèi)用才能結(jié)轉(zhuǎn)到生產(chǎn)正本里去，那車間工人工資我計(jì)提的時(shí)候入那個(gè)科目？

鄒老師 解答

2021-03-16 16:11

你好，車間工人工資，計(jì)提的時(shí)候計(jì)入生產(chǎn)成本科目核算 

512901401 追問(wèn)

2021-03-16 16:21

老師生產(chǎn)成本下面設(shè)置二級(jí)科目--工資對(duì)嗎？

鄒老師 解答

2021-03-16 16:25

你好，車間工人工資，計(jì)提的時(shí)候，賬務(wù)處理是
借：生產(chǎn)成本——某某產(chǎn)品
貸：應(yīng)付職工薪酬—工資  

512901401 追問(wèn)

2021-03-16 16:39

老師計(jì)提本月工資需要計(jì)提個(gè)人所得稅，請(qǐng)問(wèn)用個(gè)稅系統(tǒng)下載核算怎么不顯示應(yīng)交多少個(gè)稅啊

鄒老師 解答

2021-03-16 16:42

你好，今年的新政策，年度所得低于6萬(wàn)的情況下，暫時(shí)不需要預(yù)交稅款