123804689 追問(wèn)

2021-03-17 13:55

員工的車，沒(méi)有簽訂租車協(xié)議，因?yàn)楣臼呛硕ㄕ魇眨瑢?duì)票要求不嚴(yán)格

玲老師 解答

2021-03-17 13:56

你好
按收入核定征收的可以   

123804689 追問(wèn)

2021-03-17 13:58

核定征收的公司，賬上沒(méi)有車，也沒(méi)有租車協(xié)議，汽車保養(yǎng)開(kāi)的是專票，能抵扣增值稅嗎？

玲老師 解答

2021-03-17 13:59

不可能抵扣增值稅的，你單位沒(méi)有車

123804689 追問(wèn)

2021-03-17 14:00

用的同事的車啊，

123804689 追問(wèn)

2021-03-17 14:02

核定征收也不能抵扣增值稅，那這張汽車保養(yǎng)的進(jìn)項(xiàng)專票如何處理掉？

玲老師 解答

2021-03-17 14:04

你好
不能
記個(gè)人福利費(fèi)一起  

123804689 追問(wèn)

2021-03-17 14:11

1不在增值稅抵扣欄系統(tǒng)勾選該專票，直接把抵扣聯(lián)和記賬聯(lián)粘貼到一起作為附件費(fèi)用化入賬
2當(dāng)做不知道有這張專票，不入賬

以上哪種處理方式合理？

玲老師 解答

2021-03-17 14:19

不是公司的業(yè)務(wù)建議你不做賬處理為好。

123804689 追問(wèn)

2021-03-17 14:31

但是增值稅進(jìn)項(xiàng)發(fā)票有留底稅額，怎么辦？
而且我們是核定征收企業(yè)，這張票也是可以入賬費(fèi)用化的，這是租的員工的車，也是公司真是發(fā)生的業(yè)務(wù)，只不過(guò)沒(méi)有簽訂租車協(xié)議，沒(méi)繳納租車的稅

玲老師 解答

2021-03-17 14:34

如果是租賃員工的車你可以正常入賬。勾選進(jìn)項(xiàng)抵扣。

123804689 追問(wèn)

2021-03-17 14:36

核定征收企業(yè)對(duì)費(fèi)用票要求不嚴(yán)，因?yàn)椴幌虢蛔廛嚨亩悾砸矝](méi)簽訂租車協(xié)議，如果是普票就直接入賬了，問(wèn)題是專票，怎么處理掉合適。

玲老師 解答

2021-03-17 14:38

需要有租賃合同代開(kāi)發(fā)票，然后發(fā)生的相關(guān)業(yè)務(wù)企業(yè)正常做賬。抵扣敵后。

123804689 追問(wèn)

2021-03-17 14:50

可以這么處理嗎？
認(rèn)證抵扣后，進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，
不簽訂租車協(xié)議，
票據(jù)該入賬入賬

玲老師 解答

2021-03-17 14:57

，這樣處理也可以的。