小白 追問

2021-03-26 11:01

如果反結(jié)賬回去，更正4季度申報(bào)的話，因?yàn)楫?dāng)時(shí)這邊也預(yù)繳了些費(fèi)用，那更正過之后這個(gè)費(fèi)用會(huì)不會(huì)有些麻煩？

maize老師 解答

2021-03-26 11:07

最終這個(gè)也是看匯算清繳的，即使你這個(gè)預(yù)繳更正了之后產(chǎn)生了應(yīng)補(bǔ)退稅額負(fù)數(shù)，是不是有退稅或者是補(bǔ)稅也是看匯算清繳不是看4季度

小白 追問

2021-03-26 11:09

并且好像上次問了下季報(bào)好像不可以更正申報(bào)。

maize老師 解答

2021-03-26 11:13

那你這個(gè)需要問下你稅局那邊這樣不給更正是不是可以不一樣，我看之前學(xué)員反饋問稅局不給更正一般是說可以不一樣呢，那年報(bào)按正確去申報(bào)就可以

小白 追問

2021-03-26 11:18

就是如果不給更正的話，可以反結(jié)賬回去按照正確的做，然后年報(bào)按照正確的申報(bào)就可以了.是這樣的么老師？

maize老師 解答

2021-03-26 11:19

是，我看之前別的學(xué)員反饋是這樣，

小白 追問

2021-03-26 16:20

1.剛剛問了稅務(wù)，年報(bào)按照正確的申報(bào)就可以了。那這樣的話這邊就可以反結(jié)賬回去了。保持賬面和年報(bào)一致就可以了，是吧？
2.還有老師想咨詢下就是調(diào)整的賬務(wù)處理。不是說可以調(diào)表不調(diào)賬么，就比如這邊直接按照之前申報(bào)的數(shù)據(jù)，然后匯算清繳那個(gè)報(bào)表，直接把少提的13萬(wàn)利息在所得稅匯算清繳里面調(diào)減其他欄填寫上不就可以了么？然后2021年度賬務(wù)處理（我們是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則）
借：利潤(rùn)分配 13萬(wàn)
貸：財(cái)務(wù)費(fèi)用-利息支出 13萬(wàn)
貸：財(cái)務(wù)費(fèi)用-利息支出  13萬(wàn)
貸：銀行存款 13萬(wàn) 這樣可以么？

maize老師 解答

2021-03-26 16:23

是的，不行，你這個(gè)金額大了，你直接去調(diào)表的話有風(fēng)險(xiǎn)的。

maize老師 解答

2021-03-26 16:24

我這邊的操作都是反結(jié)賬處理，我是看別的老師說可以直接納稅調(diào)整表上面直接納稅調(diào)減。但是我建議金額不大這樣處理，納稅調(diào)減

小白 追問

2021-03-26 22:29

老師我是準(zhǔn)備反結(jié)賬回去，數(shù)字更正為正確的，然后年報(bào)和我們財(cái)務(wù)賬面保持一致就可以了！這樣也省事！并且稅務(wù)也說只要保證年報(bào)正確就行，季報(bào)數(shù)字和年報(bào)不一樣沒事！所以我覺得這樣處理應(yīng)該問題不大！另外我只是想問問，如果按照理論正確的處理方法，我上面那種調(diào)減的處理對(duì)不對(duì)呢？還有您說的金額大。直接去調(diào)表的話有風(fēng)險(xiǎn)是指什么！因?yàn)槲覍?duì)這些懂的不是太多所以想多學(xué)習(xí)學(xué)習(xí)！

maize老師 解答

2021-03-27 06:27

這個(gè)納稅調(diào)減直接納稅調(diào)整表上面其他去納稅調(diào)減，你調(diào)多有稅局會(huì)查的，

maize老師 解答

2021-03-27 06:27

是沒有問題直接反結(jié)帳處理