老師，我們是一家小規(guī)模建筑公司，前段時(shí)間我們公司幫老板朋友掛靠了一個(gè)項(xiàng)目，工程款到我們公司基本戶的時(shí)候，老板朋友要的急，就先全部轉(zhuǎn)給老板，然后老板轉(zhuǎn)給他朋友了，當(dāng)時(shí)沒(méi)有開(kāi)票，現(xiàn)在他已經(jīng)開(kāi)了成本票過(guò)來(lái)了，但是跟工程款的金額少了一萬(wàn)，這個(gè)怎么做賬務(wù)處理呢

樸老師

職稱：會(huì)計(jì)師

2021-03-29 10:30

同學(xué)你好
少的一萬(wàn)掛往來(lái)就行了
你們做成你們自己的工程
不能做成掛靠的
那個(gè)一萬(wàn)的發(fā)票也得繼續(xù)開(kāi)給你

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2021-03-29 10:32

主要現(xiàn)在他開(kāi)完成本票，我們得弄個(gè)走賬的過(guò)程，是不是要讓老板朋友把錢退給老板，然后老板退給老板，然后老板再退回基本戶，然后我們?cè)俎D(zhuǎn)給他是嗎

樸老師解答

2021-03-29 10:43

同學(xué)你好

對(duì)的
需要這樣操作的

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2021-03-29 10:46

但是，老師，他現(xiàn)在開(kāi)的成本票比工程款少一萬(wàn)，這個(gè)怎么處理呢

樸老師解答

2021-03-29 10:51

你們不留管理費(fèi)和稅費(fèi)嗎

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2021-03-29 10:53

老師，這個(gè)稅費(fèi)我怕我現(xiàn)在計(jì)提的不對(duì)，到時(shí)候轉(zhuǎn)來(lái)轉(zhuǎn)去又很麻煩

樸老師解答

2021-03-29 10:58

你得按照他提供的進(jìn)項(xiàng)來(lái)算你們交多少增值稅附加稅所得稅

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2021-03-29 11:03

老師，我們是小規(guī)模公司，當(dāng)時(shí)對(duì)方要求開(kāi)3%不動(dòng)產(chǎn)專票，我們就給他開(kāi)了308736.36元的3%的專票，但是我不知道這個(gè)工程要征收哪些稅費(fèi)，除了增值稅及附加稅，像水利基金，城市垃圾處理費(fèi)啊，因?yàn)槲覀児?021年第一季度除了這個(gè)項(xiàng)目。沒(méi)有開(kāi)過(guò)別的票

樸老師解答

2021-03-29 11:09

同學(xué)你好

繳納增值稅附加稅所得稅印花稅

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2021-03-29 11:12

像水利基金和城市垃圾處理費(fèi)這些不需要征收嗎

樸老師解答

2021-03-29 11:18

這個(gè)看稅局核定了哦