奮斗的跳跳糖 追問

2021-04-01 20:16

現(xiàn)在還沒做賬，月底剛開始營業(yè)，物業(yè)公司交房4.1號開始記繳物業(yè)費，預(yù)收了部分業(yè)主物業(yè)費，工資也是要到4.15號發(fā)放，這個月應(yīng)該要計提？企業(yè)所得稅是按月計提對吧？個人所得說怎么做賬？

郭老師 解答

2021-04-01 20:17

三月份的工資，需要計提
企業(yè)所得稅，是按季度計提
個人所得稅，你們有發(fā)工資嗎？沒有發(fā)的話就不需要做，計提在工資里就行。

奮斗的跳跳糖 追問

2021-04-01 20:21

哦哦，之前一直是零申報

奮斗的跳跳糖 追問

2021-04-01 20:21

現(xiàn)在還沒發(fā)工資

奮斗的跳跳糖 追問

2021-04-01 20:22

企業(yè)所得稅和增值稅都是按季度預(yù)繳對吧

奮斗的跳跳糖 追問

2021-04-01 20:25

那有費用，利潤表按實際發(fā)生費用填報，是吧？收入4月才確認，現(xiàn)在填0

郭老師 解答

2021-04-01 20:26

沒發(fā)工資就是零申報，如果是小規(guī)模所得稅和增值稅，都是極度申報。

郭老師 解答

2021-04-01 20:26

你好是的，收入填寫零的。

奮斗的跳跳糖 追問

2021-04-01 20:28

好的，謝謝！一般納稅人都是按月申報嗎

郭老師 解答

2021-04-01 20:30

增值稅按月申報
企業(yè)所得稅也是按季度的。