閉嘴 追問

2021-04-01 21:44

怎么操作

閉嘴 追問

2021-04-01 21:44

但是稅金已經繳納了，會退嗎

鄒老師 解答

2021-04-01 21:46

你好，去稅局申請開具負數發(fā)票紅沖。稅款不會退回，可以抵扣正常收入的稅額

閉嘴 追問

2021-04-01 21:46

不可以直接在稅控盤紅沖嗎

鄒老師 解答

2021-04-01 21:47

你好，這個是自開的，還是去稅局代開的  

閉嘴 追問

2021-04-01 21:48

紅沖的這張發(fā)票是在季報時紅沖的，那怎么填寫增值稅，要填上去嗎

閉嘴 追問

2021-04-01 21:48

自己開的

鄒老師 解答

2021-04-01 21:49

你好，自己開的，就是自己在稅控盤申請紅沖的
比如正數收入10萬，紅沖收入1萬，按9萬申報就是了 

閉嘴 追問

2021-04-01 21:50

那請問做賬怎么做，打個比方

鄒老師 解答

2021-04-01 21:52

你好，負數發(fā)票的分錄是
借：主營業(yè)務收入 ，應交稅費—應交增值稅，  貸：應收賬款等科目

閉嘴 追問

2021-04-01 21:53

那我在當月開出去的發(fā)票要做賬嗎

鄒老師 解答

2021-04-01 21:54

你好，在當月開出去的發(fā)票，是需要做賬的 

閉嘴 追問

2021-04-01 21:58

可以幫我總結一下做賬的順序嗎？當月開出去的發(fā)票，并且也繳納稅金了，然后在下個月紅沖了，這怎么做賬？麻煩告知一下，謝謝

鄒老師 解答

2021-04-01 22:00

你好
做賬的順序：
根據實際發(fā)生的經濟業(yè)務進行相應的賬務處理，根據憑證登記賬簿，出具財務報表。
當月開出去的發(fā)票，并且也繳納稅金了
借：應收賬款等科目    ， 貸：主營業(yè)務收入  ，應交稅費—應交增值稅
借：應交稅費—應交增值稅   ， 貸：銀行存款
    下個月紅沖了
借：主營業(yè)務收入 ，應交稅費—應交增值稅，  貸：應收賬款等科目

閉嘴 追問

2021-04-01 22:10

紅沖的這一筆分錄金額是不是要寫成負數

閉嘴 追問

2021-04-01 22:10

和開出去的票的金額是不是一樣的呢

鄒老師 解答

2021-04-01 22:10

    下個月紅沖了
借：主營業(yè)務收入 ，應交稅費—應交增值稅，  貸：應收賬款等科目
你好，這個分錄因為是正常收入的相反分錄，金額就是正數，而不是負數的 

閉嘴 追問

2021-04-01 22:17

好的，謝謝

鄒老師 解答

2021-04-01 22:20

不客氣，祝你學習愉快，工作順利！ 希望對我的回復及時給予評價。謝謝