魁梧的太陽 追問

2021-04-02 15:31

老師你好，我們是小規(guī)模納稅人，應(yīng)繳稅費(fèi)那一欄，是不是不應(yīng)該有銷項(xiàng)稅額呀？

江老師 解答

2021-04-02 15:33

按理論上講，是此分錄：
借：其他貨幣資金
貸：主營業(yè)務(wù)收入—未開票收入
貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅

魁梧的太陽 追問

2021-04-02 15:35

好的，謝謝老師。拿著分錄后面要付什么憑據(jù)呢？是把支付寶和**收款的每一筆都付在后面嗎？

江老師 解答

2021-04-02 15:38

需要有收款的證明材料、發(fā)貨的清卡。

魁梧的太陽 追問

2021-04-02 15:42

我們不是實(shí)體店，沒有發(fā)貨這種東西，我們的模式是線上營銷，這樣的話是不是只需要收款的證明的才來即可呢？

江老師 解答

2021-04-02 16:30

直接有銷售記錄，銷售肯定會有對應(yīng)的銷售記錄。與收款的證明材料就可以了。