Miss xue 追問

2021-04-06 11:20

老師能解釋一下為什么這么做嗎，運(yùn)費(fèi)發(fā)票是增值稅專用發(fā)票

郭老師 解答

2021-04-06 11:22

你好，第一個(gè)借其他應(yīng)付款貸利潤分配是紅沖的。

郭老師 解答

2021-04-06 11:22

跨年的損益類科目用利潤分配或者是以前年度損益調(diào)整來做。

郭老師 解答

2021-04-06 11:23

收到發(fā)票，借利潤分配應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)貸其他應(yīng)付款。

Miss xue 追問

2021-04-06 11:29

第二個(gè)其他應(yīng)付款可以換成是銀行存款吧，因?yàn)?1年拿銀行存款付的運(yùn)費(fèi)

Miss xue 追問

2021-04-06 11:30

如果要用以前年度損益調(diào)整科目做的話直接把利潤分配換成以前年度損益調(diào)整嗎

郭老師 解答

2021-04-06 11:31

你好是的，可以這么做的。

郭老師 解答

2021-04-06 11:32

小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則用利潤分配
企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則用以前年度損益調(diào)整。

Miss xue 追問

2021-04-06 11:37

利潤分配明細(xì)科目寫什么呢，如果沒有跨年，收到發(fā)票是不是就正常紅沖以前分錄，然后按發(fā)票做一筆新的分錄就可以

郭老師 解答

2021-04-06 11:39

二級(jí)科目，未分配利潤。

Miss xue 追問

2021-04-06 11:41

還有個(gè)問題，就是假如21年暫時(shí)先不抵扣這筆運(yùn)費(fèi)的進(jìn)項(xiàng)稅，能不能先做賬后抵扣，借：利潤分配  應(yīng)交稅費(fèi)-待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額 貸：銀行存款，等到后續(xù)認(rèn)證后再借： 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額

郭老師 解答

2021-04-06 11:44

你好，可以這么做的。

Miss xue 追問

2021-04-06 11:45

明白了，謝謝老師

郭老師 解答

2021-04-06 11:49

不用客氣，工作愉快。