萍水相逢 追問(wèn)

2016-11-07 15:03

正常就是借:營(yíng)業(yè)費(fèi)用，應(yīng)交稅金，貸:銀行或現(xiàn)金，我這期想這樣做，借:營(yíng)業(yè)費(fèi)用，預(yù)付賬款-應(yīng)交稅費(fèi)，貸:銀行，在11月，借:預(yù)付賬款-應(yīng)交稅費(fèi)，貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額，這樣做對(duì)嗎

黃老師 解答

2016-11-07 14:41

你好，10月份的也可以放在11月份抵扣，有效期自開(kāi)票日起180天內(nèi)認(rèn)證抵扣都是可以的

黃老師 解答

2016-11-07 14:45

請(qǐng)問(wèn)之前10月份是怎么入賬的呢

黃老師 解答

2016-11-07 15:15

當(dāng)月未抵扣入賬時(shí)，借：營(yíng)業(yè)費(fèi)用      應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額）    貸：銀行存款   
11月抵扣認(rèn)證時(shí)，借： 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）   貸： 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額）