luckily 追問

2021-04-07 15:36

謝謝老師，請問2020年虧損，匯算清繳調(diào)增后需交稅，2020年12月份未分配利潤需調(diào)嗎

meizi老師 解答

2021-04-07 15:42

你好         繳納稅費的話 那么你  要調(diào)整企業(yè)所得稅的    會影響利潤分配的

luckily 追問

2021-04-07 15:59

老師，幫幫忙，如何調(diào)，謝謝

meizi老師 解答

2021-04-07 15:59

你好描述業(yè)務(wù)   看下。 你調(diào)增只是做企業(yè)所得稅繳納和 計提分錄的 。你們是小企業(yè)會計準(zhǔn)則嗎  

luckily 追問

2021-04-07 16:01

是的，我是有筆開辦費無票調(diào)增8000多，所以就成正數(shù)3639.4，要交稅

meizi老師 解答

2021-04-07 16:06

你好   借利潤分配-未分配利潤貸應(yīng)交稅費-應(yīng)交企業(yè)所得稅 繳納：借  應(yīng)交稅費-應(yīng)交企業(yè)所得稅 貸銀行存款  

luckily 追問

2021-04-07 16:07

老師，我的分錄就是這樣的，我是問如此我12月份的未分配利潤要修改嗎？年財報是調(diào)整后的數(shù)據(jù)嗎？

meizi老師 解答

2021-04-07 16:09

你好        你 財務(wù)軟件支持你修改期初 。 你才能改的。現(xiàn)在一般好多財務(wù)系統(tǒng)是不支持修改期初的。  你就不去改就行了。   

luckily 追問

2021-04-07 16:12

那我年度財報與12月份的數(shù)據(jù)就不一樣了啊

meizi老師 解答

2021-04-07 16:13

你好  你調(diào)整后 你系統(tǒng)改不了 就會有差異的

luckily 追問

2021-04-07 16:22

那匯清繳后交稅181.87，年度財報表也以此報出，財務(wù)軟件12月份修改不了數(shù)據(jù)，2021年第一季度又盈利，直接又彌補12月份假象虧損，怎么辦？

meizi老師 解答

2021-04-07 16:25

你好     你去看看你到底是彌補了虧損后 是盈利還是  虧損。 如果彌補后還是虧損 就不需要繳納企業(yè)所得稅的。 你都不需要做分錄

luckily 追問

2021-04-07 16:39

彌補后是盈利，還是要交稅
主要是2020年我匯算清繳是要交稅的，一季度也不能彌補了啊

meizi老師 解答

2021-04-07 17:01

你好     你1季度一般是彌補不了的。 要2季度才會彌補的