莊老師 解答

2021-04-08 22:26

這個是三年的租金預(yù)收，2020-2022，可以這樣做，

kj_4CRUi11YFXmw 追問

2021-04-08 23:01

但是這樣不是借貸不相等了嗎？

kj_4CRUi11YFXmw 追問

2021-04-08 23:08

都說了是年租金500，不就是一年的嗎？稅率還除以3年，就算除以3年得數(shù)也不對。

莊老師 解答

2021-04-08 23:10

這個不相等的，可以設(shè)一個其他應(yīng)付款--稅金

kj_4CRUi11YFXmw 追問

2021-04-09 08:30

什么了 你這老師胡說八道 借貸必相等 你不會就不在這里回答問題了 誤導(dǎo)人嗎？ 已經(jīng)問別的老師 是錯了 然后也看了這個老師的具體解析 是寫錯了 你這個老師自己都弄不明白 瞎回答 不負(fù)責(zé)任 誤導(dǎo)人

莊老師 解答

2021-04-09 08:33

當(dāng)日只收到年度的租金，沒有全部收取三年的租金，納稅義務(wù)只是當(dāng)年的，不是合同的三年

莊老師 解答

2021-04-09 08:57

當(dāng)日收到當(dāng)年度的租金500萬元，會這個不是三年的租金，所以應(yīng)納稅義務(wù)已經(jīng)產(chǎn)生了，上面是錯的，

莊老師 解答

2021-04-09 08:59

會計分錄為
收到款項時，
借銀行存款500
貸預(yù)收賬款500
要繳增值稅計算公式是＝500/1.13*13%＝57.52
借預(yù)收賬款57.52
貸應(yīng)交稅費--應(yīng)交增值稅57.52