老師您好，我們增值稅申報(bào)表，25欄，期初未繳稅額（多繳為負(fù)數(shù)），這個一直都是負(fù)數(shù)，從上一個會計(jì)接過來都是負(fù)數(shù)，今天專管員給我打電話，問這欄到底是什么，這個要從什么地方查起

郭老師

職稱：初級會計(jì)師

2021-04-09 09:06

你好
看你上個月應(yīng)納稅額多少

郭老師解答

2021-04-09 09:06

25蘭是根據(jù)你上一個月應(yīng)納稅款自動填寫

粗心的身影追問

2021-04-09 09:07

我看了一下以前的帳，19年這欄是正的，后面慢慢變成負(fù)的了。這個欄次正常是沒有數(shù)值的是嗎

郭老師解答

2021-04-09 09:10

你們是有多繳納的稅款嗎？

粗心的身影追問

2021-04-09 09:10

好幾年下來了，那是不是要從最開始有數(shù)值的時候查起

粗心的身影追問

2021-04-09 09:11

不知道啊。每個月不是都正常交嗎，怎么會多繳納呢，老師，要怎么查這個賬呢。

郭老師解答

2021-04-09 09:13

你好看一下，你之前的申報(bào)表應(yīng)納稅款，是什么金額？

粗心的身影追問

2021-04-09 09:18

,老師，第一個圖片是20年1月，第二個圖片是20年2月

郭老師解答

2021-04-09 09:21

每個月你們是正常交稅的嗎？

粗心的身影追問

2021-04-09 09:22

我查了，從頭到尾這個欄次都是有數(shù)字的，從18年開始，都有。難道別人都沒有嗎？老師，每個月的申報(bào)表都是只填寫1、2、11、12欄次，是不是申報(bào)表填寫有問題。25欄每個月都是自動生成，沒動過

粗心的身影追問

2021-04-09 09:23

對的，都正常交稅。我要把21年的申報(bào)表截圖給您看一下嗎

郭老師解答

2021-04-09 09:26

別人的都是正常的，我們的都是正常，都是取數(shù)，應(yīng)補(bǔ)稅款上一個月的。

郭老師解答

2021-04-09 09:26

25欄你這個月試一下，能自己修改嗎？

粗心的身影追問

2021-04-09 09:28

要怎么修改老師，意思是以前每個月申報(bào)1.2.11.12欄次是沒問題的事嗎。這個月的申報(bào)表還沒報(bào)，直接在這個月調(diào)整嗎，我要怎么和稅管員說這個情況

郭老師解答

2021-04-09 09:30

25欄填寫，你上一個月應(yīng)補(bǔ)稅款。

郭老師解答

2021-04-09 09:30

然后30藍(lán)等于25啦，你試一下，自己能修改了吧。

粗心的身影追問

2021-04-09 09:32

圖片是21年1月和2月的申報(bào)表，3月的還沒申報(bào)。剛才看過了25欄次是不能修改的?；疑?/p>

郭老師解答

2021-04-09 09:33

跟你稅務(wù)局那邊兒說一下，這個25來是自動出來的，你修改不了。

粗心的身影追問

2021-04-09 09:37

難道專管員不知道這個事嗎？都被他們問懵了，老師，每個月填寫1.2.11.12欄次是正確的吧

郭老師解答

2021-04-09 09:39

有可能其他企業(yè)是正常的，你們單位這個不正常，需要他給你看一下是哪里的問題啊。

粗心的身影追問

2021-04-09 09:51

老師，每個月的25欄次和32欄次的數(shù)字到底是怎么來的，看不懂，很奇怪

郭老師解答

2021-04-09 09:57

25欄再跟你說一遍，就是你上一個月的應(yīng)納稅額。

郭老師解答

2021-04-09 09:57

32藍(lán)應(yīng)該和25萬是一樣的，

粗心的身影追問

2021-04-09 10:06

老師，我找到問題了。我和您描述下，你幫我看看要怎么修改，是19年的10月份，那個月會計(jì)因?yàn)檫M(jìn)項(xiàng)票問題，我們多繳納了稅款，那個月繳納了31131.21（我們正常的稅負(fù)和我們的營業(yè)額，一個月1萬左右就好了）后來財(cái)務(wù)就說那11月和12月就不繳納稅款了。剛才看了那三個月的申報(bào)表，問題應(yīng)該就是出在這里，到21年3月，25欄次的金額就是-31,131.21。要怎么修改，要怎么和稅管員說呢老師