山妹子 追問

2021-04-09 11:02

電影放映服務(wù)免增值稅，其它收入避免稅，我應(yīng)該怎么處理這兩種情況？

山妹子 追問

2021-04-09 11:02

其它收入不免稅

meizi老師 解答

2021-04-09 11:03

你好 那你就做   借銀行存款貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 -放映免稅收入收入 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 -貨物收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-貨物成本貸庫(kù)存商品 借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-工資貸應(yīng)付職工薪酬-工資  ；  上面的  增值稅就只做貨物銷售這塊的增值稅； 免稅的增值稅不體現(xiàn)分錄了

山妹子 追問

2021-04-09 11:14

小規(guī)模納稅人銷售收入季度不超過30萬，免征增值稅，我們賣品收入10萬還用交稅嗎？

meizi老師 解答

2021-04-09 11:16

 你好      你免稅收入 +應(yīng)稅收入合計(jì) 現(xiàn)在4.1號(hào)開始    季度不超過45萬都是免增值稅的 

山妹子 追問

2021-04-09 11:28

老師您好，我們免稅收入+應(yīng)稅收入已經(jīng)超過起征點(diǎn)了，這種情況應(yīng)稅收入未達(dá)到起征點(diǎn)也需要交稅，是這個(gè)意思嗎？

meizi老師 解答

2021-04-09 11:31

 你好     超過了 就得全額繳納增值稅了。      比如開了 48萬    那么 48萬中應(yīng)稅的金額  全額來交納增值稅    

山妹子 追問

2021-04-09 11:40

正常情況下超過起征點(diǎn)是全額繳納增值稅，現(xiàn)在國(guó)家有政策，到21年12月31日，電影放映服務(wù)免征增值稅，我們電影放映服務(wù)80萬，賣品10萬，我們賣品部分需要交稅嗎？

meizi老師 解答

2021-04-09 11:43

你好       要繳納。  你應(yīng)稅10萬 +免稅80萬已經(jīng)是90萬超過了45萬了 哦。     10萬就得全額繳納增值稅

山妹子 追問

2021-04-09 11:44

謝謝，明白了

meizi老師 解答

2021-04-09 11:46

沒事的 ；希望能幫到你 。滿意請(qǐng)給予評(píng)價(jià)