luckily 追問(wèn)

2021-04-09 10:59

年報(bào)利潤(rùn)表與2020.12月份利潤(rùn)表是必須一致嗎

東老師 解答

2021-04-09 11:01

對(duì)了理論上應(yīng)該是一樣的

luckily 追問(wèn)

2021-04-09 11:03

我4月份做的匯算清繳，原來(lái)是虧損，調(diào)增后需交稅，需不需要調(diào)整12月份資負(fù)表，還是直接在年報(bào)體現(xiàn)？’

東老師 解答

2021-04-09 11:05

不應(yīng)，直接在年報(bào)體現(xiàn)就行

luckily 追問(wèn)

2021-04-09 11:16

老師，那我再年報(bào)資負(fù)表12月份的基礎(chǔ)上，再多增未分配利潤(rùn)和應(yīng)交稅費(fèi)嗎？那就與去年12月底的資負(fù)表不一致了，那后期2021的期初以哪個(gè)為準(zhǔn)？

luckily 追問(wèn)

2021-04-09 11:21

匯算清繳的分錄在四月份，借：利潤(rùn)-未，貸：應(yīng)-所；借：應(yīng)-所，貸:銀存，這既要體現(xiàn)在四月，又要在年報(bào)？

東老師 解答

2021-04-09 11:25

這個(gè)不體現(xiàn)在四月份 調(diào)整要調(diào)整去年的報(bào)表

luckily 追問(wèn)

2021-04-09 11:27

12月份的已經(jīng)申報(bào)，還能調(diào)整，那這筆分錄不在四月做嗎？

東老師 解答

2021-04-09 11:31

分錄是做到四月 但是計(jì)提所得稅影響的是去年的報(bào)表

luckily 追問(wèn)

2021-04-09 14:00

您說(shuō)的是年報(bào)吧？年報(bào)資負(fù)表中填寫所得稅與未分配利潤(rùn)？

東老師 解答

2021-04-09 14:01

對(duì)，沒(méi)錯(cuò) 我說(shuō)的是年報(bào)

luckily 追問(wèn)

2021-04-09 14:04

那年報(bào)與12月份報(bào)表就不一致了，正常嗎？

東老師 解答

2021-04-09 14:11

因?yàn)檫@種調(diào)整    也是正常的

luckily 追問(wèn)

2021-04-09 16:39

老師，是不是只在年報(bào)調(diào)應(yīng)交稅費(fèi)和未分配利潤(rùn)，一增一減，年報(bào)還是與12月份的總數(shù)相等？

東老師 解答

2021-04-09 16:42

對(duì)的，就是這么個(gè)意思