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2021-04-11 12:26

還開票，內(nèi)賬

夢夢老師 解答

2021-04-11 12:41

你好
預(yù)付材料款
借:預(yù)付賬款
貸:銀行存款
暫估入庫
借:原材料  （不含稅金額）
貸:預(yù)付賬款  （不含稅金額）
要暫估入庫結(jié)轉(zhuǎn)成本
借:生產(chǎn)成本
貸:原材料
實際收到發(fā)票
借:原材料（紅字）
貸:預(yù)付賬款  （紅字）
按實際發(fā)票金額入賬
借:原材料
應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅——進(jìn)項稅
貸:預(yù)付賬款
暫估結(jié)轉(zhuǎn)成本沖掉
借:生產(chǎn)成本  （紅字）
貸:原材料  （紅字）
實際金額重新結(jié)轉(zhuǎn)
借:生產(chǎn)成本
貸:原材料

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2021-04-11 12:48

老師，沒懂

夢夢老師 解答

2021-04-11 13:21

你好
就是用不含稅金額，先入庫，等來票后，把原來做的分錄紅字沖銷掉，按正常發(fā)票做賬的步驟，再做一遍

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2021-04-11 13:30

好的，懂了，謝謝

夢夢老師 解答

2021-04-11 13:33

你好
不用客氣，天天開心