抽離@ 追問

2021-04-12 08:58

那成本要不要同時結轉

抽離@ 追問

2021-04-12 08:59

如果還沒開給對方發(fā)票的話，怎么做賬

鄒老師 解答

2021-04-12 08:59

你好，需要結轉成本
沒有開具發(fā)票，銷售了貨物也是這樣做分錄啊 

抽離@ 追問

2021-04-12 09:00

我們是小規(guī)模納稅人，銷售自己制作的成品傘，開普票的話，稅率是多少

鄒老師 解答

2021-04-12 09:00

你好，小規(guī)模納稅人，銷售自己制作的成品傘，開普票的話，因為疫情原因是按1% 

抽離@ 追問

2021-04-12 09:03

結轉成本：借，主營業(yè)務成本
                   貸，庫存商品
             是這樣嗎

鄒老師 解答

2021-04-12 09:05

你好，是的，是這樣做結轉成本的分錄 

抽離@ 追問

2021-04-12 09:21

 好的，謝謝

抽離@ 追問

2021-04-12 09:22

老師，對方給我們的加工費，現(xiàn)在把對方的貨物發(fā)出去了，但還沒收到貨款，這個怎么做分錄呢

鄒老師 解答

2021-04-12 09:25

你好，對方給我們的加工費（這個是你們取得的加工收入？）

抽離@ 追問

2021-04-12 09:48

嗯嗯，對呢，對方讓我們加工，然后給我們加工費，但還沒給加工費，他們的加工貨物，已經發(fā)出去了

鄒老師 解答

2021-04-12 09:55

你好

借：應收賬款 ，貸：主營業(yè)務收入 ，  應交稅費—應交增值稅（銷項稅額）