一縷清風 追問

2021-04-12 09:53

你這個是幾時沖，12月嗎→是的12月；
那么，以前年度損益調整 這個科目需要再轉到本年利潤未分配利潤去嗎？

一縷清風 追問

2021-04-12 09:55

還有我這樣操作對本期利潤總額有影響嗎？

maize老師 解答

2021-04-12 10:04

需要直接結轉到未分配利潤 。，不影響本年利潤總額，

maize老師 解答

2021-04-12 10:04

借以前年度損益調整，貸未分配利潤，借未分配利潤貸以前年度損益調整

maize老師 解答

2021-04-12 10:05

我建議直接反結賬去處理吧，直接改為，借xx費用-2貸xx -2 之后做財務報表年報和匯算清繳吧，可以

maize老師 解答

2021-04-12 10:05

這樣比使用以前年度損益調整方便點，

maize老師 解答

2021-04-12 10:05

你問下你稅局看年報和季報是不是可以不一樣，可以直接按改之后去做匯算清繳可以

maize老師 解答

2021-04-12 10:06

一般地區(qū)是可以不一樣這個

一縷清風 追問

2021-04-12 10:16

嗯嗯
那請問少做的成本   借：以前年度損益調整  貸應付賬款     轉到未分配利潤     是借利潤分配-未分配利潤   貸以前年度所以調整這樣做嗎？

maize老師 解答

2021-04-12 10:24

是的，是這樣 是的，是的

一縷清風 追問

2021-04-12 10:27

那么成本科目增加，費用科目減少，影響的只是未分配利潤，但是一增一減，金額一樣，也沒影響吧

一縷清風 追問

2021-04-12 10:31

對當期的未分配利潤也沒影響吧

maize老師 解答

2021-04-12 10:32

是的，當期未分配利潤沒有影響，是的，

一縷清風 追問

2021-04-12 10:33

好的謝謝你

一縷清風 追問

2021-04-12 10:34

老師，我就按這個方法更正
那么我轉到未分配利潤就可以了吧，這個業(yè)務就更正完畢了吧，不太懂這些。。。

maize老師 解答

2021-04-12 10:41

我還是建議反結賬直接去把那個你沖掉的成本改成費用就可以啦。這樣改之后去做匯算清繳多好，你這樣使用以前年度損益調整 有一個問題就是需要去改上年報表才可以，一樣需要去改，你這個涉及到業(yè)務宣傳費，這個填寫，稅收金額自己生成，生成數(shù)據(jù)不對啊，

一縷清風 追問

2021-04-12 11:06

嗯嗯   那還是按您的方法做吧  
您的意思是現(xiàn)在用以前年度損益調整去改，到時候年報所得稅的時候，宣傳費要調增，要手動去更改是吧

maize老師 解答

2021-04-12 11:12

關鍵是手動你改不了稅收金額，

maize老師 解答

2021-04-12 11:13

那只能改賬載金額，那這個直接改和賬上又不一致了，還不如反結賬處理比較好，

一縷清風 追問

2021-04-12 11:14

年度匯算清繳現(xiàn)在系統(tǒng)會自己把調增調減的給算出來是這個意思？

一縷清風 追問

2021-04-12 11:16

反結賬了也會影響今年期初的報表金額吧

maize老師 解答

2021-04-12 11:22

是的，這個影響不大，一般季報和年報可以不一樣，你這個后續(xù)2季度申報改下年初數(shù)就可以，一般處理就這樣

一縷清風 追問

2021-04-12 13:21

好的   那按您的方法操作
我一季度還沒申報的

maize老師 解答

2021-04-12 13:25

這個操作改之后，按更正后，年初數(shù)變動之后再去做1季度申報

一縷清風 追問

2021-04-12 13:25

不過：你這個涉及到業(yè)務宣傳費，這個填寫，稅收金額自己生成，生成數(shù)據(jù)不對啊
這個我沒太明白，我賬上的業(yè)務宣傳費是沒超標的，在營收的15%內，為什么還會不對呢

maize老師 解答

2021-04-12 13:37

不好意思，說不準，是賬載金額不對，要是按你這個賬載 金額按賬上填寫就是8了，稅收金額，取得是營業(yè)收入15% ，那你這個那不是少2元  要是按賬載金額填寫10 ，你實際對應這個賬上做8 ，不是按10 ，你還需要納稅調減2 才可以，

maize老師 解答

2021-04-12 13:41

有誤，沒有表達清楚，忽略上面回復，賬載金額是8 ，你稅收金額取得是營業(yè)收入15%，你這個對應沒有超過話，那這個對應可以直接不需要調上年的，通過以前年度損益調整，就可以，

一縷清風 追問

2021-04-12 13:53

我已經暈了   那我就不去調去年的賬了
還是謝謝老師的解答，費心了。

maize老師 解答

2021-04-12 13:54

要是超過就不能這樣哈 ，超過就需要反結賬去調下，

一縷清風 追問

2021-04-12 13:59

沒超。
入賬宣傳費＜年收入*0.15

maize老師 解答

2021-04-12 14:05

我想下，我還是建議你直接反結賬去調吧，直接xx成本直接改為宣傳費，負數(shù)，還是改比較好，之后按改之后做年報，21年，不會影響年初數(shù)，還是建議你改吧 ，要是說軟件限制，改不了，那就不改吧，