? 追問

2021-04-12 14:27

老師，職工薪酬支出及納稅調(diào)整明細表不管職工薪酬支出需不需要做納稅調(diào)整，都要填吧

森林老師 解答

2021-04-12 14:29

同學，你好，這個最好填一下吧。說是有些表不填寫，如職工薪酬，但是申報的時候，他又會提醒你，所以直接填寫上好一睦。

? 追問

2021-04-12 14:33

老師，我查科目余額表的時候，發(fā)現(xiàn)管理費用里有工資本年累計，應(yīng)付職工薪酬里也有工資本年累計，那職工薪酬支出及納稅調(diào)整明細表中的工資薪金支出是填兩個工資相加之和嗎

森林老師 解答

2021-04-12 14:34

同學，你好，這兩個金額一般是一樣的，管理費用-工資應(yīng)該和應(yīng)付職工薪酬-工資金額一樣。
借管理費用-工資
貸應(yīng)付職工薪酬-工資
因為是一起做的會計科目。

? 追問

2021-04-12 14:35

但是我看科目余額表的本年累計，發(fā)現(xiàn)兩個金額不一致

森林老師 解答

2021-04-12 14:40

工資是當月計提當月發(fā)放嗎？
二看一下，應(yīng)付職工薪酬是不是有明細科目，如福利費等
三看一下，借方是不是    只有管理費用，是否有銷售費用-工資，制造費用-工資

? 追問

2021-04-12 14:41

我這個應(yīng)該主要以應(yīng)付職工薪酬中的工資本年累計為準是吧

森林老師 解答

2021-04-12 14:43

同學，你好，理解對的。

? 追問

2021-04-12 14:44

老師，那職工薪酬支出及納稅調(diào)整明細表中的各類基本社會保障性繳款是指繳納的社保嗎

森林老師 解答

2021-04-12 14:44

同學，你好，是的繳納的社保

? 追問

2021-04-12 14:46

那老師補充養(yǎng)老保險和補充醫(yī)療保險呢

森林老師 解答

2021-04-12 14:47

那個企業(yè)一般沒有，不用寫。

? 追問

2021-04-12 14:58

老師，那廣告費和業(yè)務(wù)宣傳費跨年度納稅調(diào)整明細表、捐贈支出及納稅調(diào)整明細表、資產(chǎn)折舊、攤銷及納稅調(diào)整明細表，這些企業(yè)沒有，就直接不填保存提交是嗎

森林老師 解答

2021-04-12 15:01

同學，你好，這個可以不填寫的，要是選擇了就的保存一下再提交。