Ann 追問

2021-04-13 10:19

老師，會計學堂真帳實操浩博電子代開了一張專用發(fā)票48000，稅額1440，只計提了城市維護建設稅，兩費免征，這個是不是錯誤了呢

韋老師 解答

2021-04-13 10:28

一個月10萬以內(nèi)是兩稅免征的

Ann 追問

2021-04-13 10:29

是開普票跟專票加起來的銷售額嘛

韋老師 解答

2021-04-13 10:34

是的，是開普票跟專票加起來的銷售額。

Ann 追問

2021-04-13 11:01

那季銷售額超過45萬全額繳稅，也是普票跟專票相加嘛

韋老師 解答

2021-04-13 11:12

是的，是普票跟專票相加的。

Ann 追問

2021-04-13 11:42

那老師，代開專票是在電子稅務局填具，然后去稅局拿，在打印的時候就開具了，直接從公帳扣掉增值稅稅款跟附征稅嘛

韋老師 解答

2021-04-13 11:45

一般是報稅的時候扣稅款

Ann 追問

2021-04-13 11:48

那如果直接交的話就是去窗口交嘛

韋老師 解答

2021-04-13 11:56

是的，是去稅務局窗口交的。