小欣 追問

2021-04-13 18:45

是公司收入！因為有些收入不用開票，因為客戶都是一些零售商多，她們付錢給我們都是幾百，幾千的，所以不要求開票的客戶都是匯到法人賬戶了！然后公司又用法人賬戶的錢付給不開票的供應商！

樸老師 解答

2021-04-13 18:56

同學你好

借銀行
貸主營業(yè)務收入
貸銷項
是收入都做收入就行了

小欣 追問

2021-04-14 08:14

進公賬部分分錄是，借:銀行存款，貸:主營業(yè)務收入，應交稅費-增值稅-銷項稅。那進入私賬部分收入也是這樣分錄？那資產(chǎn)負債表中銀行存款就是有兩個明細科目了？自己公司內(nèi)部法人轉(zhuǎn)錢給自己公司公戶，自己公戶又轉(zhuǎn)錢給自己法人，分錄又怎樣處理？

樸老師 解答

2021-04-14 08:29

對的
私戶也是做收入
分錄是
借其他應收款
貸主營業(yè)務收入
貸銷項
然后法人把錢打過來就行了

小欣 追問

2021-04-14 11:21

如果法人沒有把錢打過去，其他應收款是不是要一直掛著？

樸老師 解答

2021-04-14 11:33

對的
就要一直掛著了