Lili 追問

2021-04-14 16:50

老師金額有點大，不影響去年報表，跟今年報表嗎？為啥有的老師說要調(diào)賬還要調(diào)年度報表，匯算清繳還要調(diào)增。有點迷糊。

QQ老師 解答

2021-04-14 16:51

你好.具體什么業(yè)務(wù)？

Lili 追問

2021-04-15 08:31

就是代收代付海運費，我做成了銷售費用里了，這一筆多做了。

QQ老師 解答

2021-04-15 08:36

你好！匯算清繳需要調(diào)增利潤的，

Lili 追問

2021-04-15 08:48

老師那去年賬務(wù)報表、憑證都不用調(diào)嗎？

QQ老師 解答

2021-04-15 09:52

你好！今年通過利潤分配-未分錄利潤科目調(diào)整就可以

Lili 追問

2021-04-15 09:57

老師您好比如我去年多做一筆分錄是這樣寫的，銷售費用-3萬，貸其他應(yīng)付款-公司3萬，那我今年應(yīng)該怎么寫這分錄呢，那我在今年5月匯算清繳時這一筆我應(yīng)該怎么填寫呢？

QQ老師 解答

2021-04-15 10:15

你好！今年做 借未分配利潤  -3萬，貸其他應(yīng)付款-公司  -3萬  就可以，匯算清繳費用調(diào)整表計稅基礎(chǔ)補(bǔ)賬面少這3萬元，利潤調(diào)增就可以

Lili 追問

2021-04-15 10:23

老師不對吧，我去年是這樣的分錄借銷售費用3萬，貸其他應(yīng)付款-公司3萬，您這樣的分錄是不是不太正確呢？匯算清繳表我還不太會填寫，如果比賬面少3萬，那跟財務(wù)報表就不一致了呢？老師有沒有表格幫我填寫一下我看一下，謝謝老師呢

QQ老師 解答

2021-04-15 12:17

你好！通過未分配利潤借方負(fù)數(shù)3萬就可以的，哪里不正確？你們沒有以前年度損益調(diào)整科目

Lili 追問

2021-04-15 14:05

我們沒有以前年度損益調(diào)整科目，那匯算清繳的表怎么填寫？

QQ老師 解答

2021-04-15 14:06

你好！所以直接用未分配利潤科目；在費用調(diào)整表里面調(diào)整就可以，銷售費用計稅基數(shù)比賬面少填寫3萬

Lili 追問

2021-04-15 14:18

老師那你少填寫這三萬，不就跟年度賬務(wù)報表不一致嗎？沒個老師回答的都不一樣啊，有只說在納稅調(diào)增了填寫增加數(shù)就可以了。其他表不用改啊，您說調(diào)這個表，我就有點不明白了，第一次遇到這個問題。麻煩老師指教.

QQ老師 解答

2021-04-15 14:28

你好！你不是做錯了嗎！你上一年企業(yè)凈利潤少了所得稅繳納少了，所以匯算清繳要調(diào)表增加上這利潤

Lili 追問

2021-04-15 14:44

現(xiàn)在老師主要是這個表應(yīng)該怎么填寫?匯算清繳哪第張表需要改動的，其他賬務(wù)報表不變嗎？

QQ老師 解答

2021-04-15 14:57

你好！費用調(diào)整表，在這張表上，申報表里有你看看

Lili 追問

2021-04-15 15:54

老師你還是沒有回答我的問題，我的問題是在匯算清繳期間費用表里，調(diào)整這一項嗎？如果調(diào)整的話，銷售費用不就跟年度財物報表不一致了嗎？還是直接在納稅調(diào)增表里調(diào)呢？

QQ老師 解答

2021-04-15 15:58

你好！你的銷售費用具體科目是什么？辦公費？差旅費？要調(diào)整相應(yīng)的科目啊，你上邊就給了一個銷售費用！因為你做錯了比去年的報表本身就是不對的，差生差異是正常的。