zhihuiziz 追問

2021-04-16 15:48

收發(fā)票時候：借：工程施工-簡易計稅     貸：應(yīng)付賬款     確認(rèn)收入和結(jié)轉(zhuǎn)成本的分錄怎么寫？  月末結(jié)轉(zhuǎn)到主營成本怎么結(jié)轉(zhuǎn)呢？

maize老師 解答

2021-04-16 16:00

，你要是小準(zhǔn)則，也可以這樣做借應(yīng)收 貸主營業(yè)務(wù)收入，簡易計稅， ，借簡易計稅，主營業(yè)務(wù)成本，貸工程施工，借工程施工，貸應(yīng)付賬款，企業(yè)會計準(zhǔn)則，借應(yīng)收 貸工程結(jié)算，簡易計稅，借主營業(yè)務(wù)成本，合同毛利，貸主營業(yè)務(wù)收入，借工程施工，簡易計稅，貸應(yīng)付賬款，

zhihuiziz 追問

2021-04-16 16:27

老師，這個主要是勞務(wù)清包工的，分包出去的勞務(wù)成本（包工頭去稅局代開普通發(fā)票）不是應(yīng)該：借：勞務(wù)成本     貸：應(yīng)付賬款     月末結(jié)轉(zhuǎn)，借：主營業(yè)務(wù)成本   貸：勞務(wù)成本     這樣對嗎？

maize老師 解答

2021-04-16 16:32

你可以這樣做，也可以按上面建筑業(yè)那個做 你設(shè)置工程施工-勞務(wù)成本這樣

zhihuiziz 追問

2021-04-16 16:34

哦哦好的，謝謝老師！

maize老師 解答

2021-04-16 16:36

好的，你選擇一個就可以只要是核算清楚就可以