可人1984 追問

2021-04-17 07:28

如何做賬？謝謝

可人1984 追問

2021-04-17 07:29

上句問錯(cuò)了，除了抵扣這個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅，還有什么稅可以抵扣嗎？電子稅務(wù)局里申報(bào)的時(shí)候如何填寫？

maize老師 解答

2021-04-17 07:49

借庫存商品進(jìn)項(xiàng)稅額貸應(yīng)付賬款 分錄我寫了 ，申報(bào)填寫附表2 第6欄，

maize老師 解答

2021-04-17 07:49

不得抵扣，用于免稅，簡易計(jì)稅，福利，個(gè)人消費(fèi)，非正常損失非正常損失，指因管理不善造成貨物被盜、丟失、霉?fàn)€變質(zhì)，以及因違反法律法規(guī)造成貨物或不動產(chǎn)被依法沒收、銷毀、拆除，購進(jìn)的貸款服務(wù)、餐飲服務(wù)、居民日常服務(wù)、娛樂服務(wù)。

maize老師 解答

2021-04-17 07:50

剩下都可以抵扣，還有這個(gè)通行費(fèi)電子普通發(fā)票，和專票一樣填寫2欄。還有旅客運(yùn)輸普通發(fā)票，可以抵扣，
旅客運(yùn)輸?shù)挚蹜{證種類

抵扣憑證種類進(jìn)項(xiàng)稅額抵扣計(jì)算增值稅專用發(fā)票發(fā)票上注明的稅額增值稅電子普通發(fā)票發(fā)票上注明的稅額注明旅客身份信息的航空運(yùn)輸電子客票行程單（票價(jià)+燃油附加費(fèi)）÷（1+9%）×9%注明旅客身份信息的鐵路車票票面金額÷（1+9%）×9%注明旅客身份信息的公路、水路等其他客票票面金額÷（1+3%）×3%

填寫附表2 8b和第10欄