小魚兒 追問

2021-04-17 11:12

我2020年資產(chǎn)負債表上是掛著這個數(shù)

maize老師 解答

2021-04-17 11:22

你這個期末余額是-14861.6 那取得這個才對，你去看下你資產(chǎn)負債表公式 ，看是不是報表取數(shù)出問題，對不上啊

maize老師 解答

2021-04-17 11:23

應付職工薪酬  對職工薪酬負債按照流動和非流動進行分類列報。短期薪酬、離職后福利中的設定提存計劃負債、其他長期職工福利中的符合設定提存計劃條件的負債、辭退福利中將于資產(chǎn)負債表日后十二個月內(nèi)支付的部分應當在資產(chǎn)負債表的流動負債項下“應付職工薪酬”項目中列示。
 
   辭退福利中將于資產(chǎn)負債表日起十二個月之后支付的部分、離職后福利中設定受益計劃凈負債、其他長期職工福利中符合設定受益計劃條件的凈負債應當在資產(chǎn)負債表的非流動負債項目下單獨列示。

maize老師 解答

2021-04-17 11:23

但是我看你明細也不符合這個說的，

maize老師 解答

2021-04-17 11:23

應該直接是負數(shù)才對，

小魚兒 追問

2021-04-17 11:44

我發(fā)這個給你應該是不對的，老師您看看這個

maize老師 解答

2021-04-17 11:49

你看年初數(shù)？？不是期末數(shù)？？

小魚兒 追問

2021-04-17 11:55

是期末數(shù)哦老師

maize老師 解答

2021-04-17 11:57

截圖沒有期末數(shù)？？你后面截圖沒有期末數(shù)啊

maize老師 解答

2021-04-17 11:58

直接看期末數(shù)應付職工薪酬，取這個就可以，填寫資產(chǎn)負債表上面應付職工薪酬，一級科目

小魚兒 追問

2021-04-17 12:29

這報表是沒錯我主要是想問掛這個數(shù)代表什么意思？我是多計提了嗎？還有應交稅費出現(xiàn)負數(shù)的

maize老師 解答

2021-04-17 13:22

這個1 有可能是多計提，2 也有可能是還沒有發(fā)，你要是工資下個月發(fā)，社保是下個月繳納，那也會有余額  應交稅費是負數(shù)看是不是增值稅進項稅額可能，要不就是多交稅了