琳琳 追問

2021-04-18 11:12

老師，我問下這個財務(wù)報表有應(yīng)交稅費-737.85是什么意思，是要交的還是多交的，我現(xiàn)在要怎么弄

榮榮老師 解答

2021-04-18 11:14

同學(xué)，負數(shù)表示多交稅款了，你查下已申報記錄，你這個是期初數(shù)，也就是去年產(chǎn)生的。

琳琳 追問

2021-04-18 11:24

這是2020年第四季度報表，那我現(xiàn)在要怎么做

榮榮老師 解答

2021-04-18 11:32

同學(xué)，你要找到這七百多稅金產(chǎn)生的來源，否則不好隨便調(diào)賬

琳琳 追問

2021-04-18 11:41

我查看了2019年第一季度，應(yīng)交稅費183.45元，第二季度131.54元，第三季度是-499.57元，第四季度是-737.85元，直到2020年第四季度都是-737.85這個數(shù)，我剛接手的現(xiàn)在要報2021年第四季度要怎么操作，沒有任何業(yè)務(wù)發(fā)生

榮榮老師 解答

2021-04-18 11:54

同學(xué)，如果實在查不到是哪個稅種怎么產(chǎn)生的，你可以在申請領(lǐng)導(dǎo)后，用以前年度損益調(diào)整科目進行調(diào)整，或者你保持現(xiàn)狀，不調(diào)整，繼續(xù)按此申報

琳琳 追問

2021-04-18 11:56

老師您看下，正數(shù)的話是不是應(yīng)該交的呀，您看這個圖片也是0呀，要怎么查呢

榮榮老師 解答

2021-04-18 11:59

同學(xué)，正數(shù)是要交的稅。你圖片顯示所有稅都是零申報，不欠稅也沒多交，說明是賬上做錯了。

琳琳 追問

2021-04-18 12:01

那我現(xiàn)在要怎么報2021年第一季度的呢

榮榮老師 解答

2021-04-18 12:13

同學(xué)，你可以先調(diào)賬，調(diào)完之調(diào)完之后報稅。通過以前年度損益調(diào)整科目把應(yīng)交稅金余額調(diào)為0

琳琳 追問

2021-04-18 12:16

我這邊不做賬的，我是代理的只負責(zé)幫他們空報稅，現(xiàn)在要填就直接在報表上調(diào)了吧？具體要怎么在報表上填呢

榮榮老師 解答

2021-04-18 12:19

同學(xué)，賬和報表要一致，你不調(diào)整賬，也不要改表了，按照目前的數(shù)據(jù)申報吧。

琳琳 追問

2021-04-18 12:21

那按這么說的話，我都沒有做賬，現(xiàn)在3月份有個銀行結(jié)息0.12我填了增加了貨幣資金，這樣是跟銀行一樣了，可是賬我這邊不做不是跟報表又不一樣了？

榮榮老師 解答

2021-04-18 12:24

同學(xué)，銀行存款是確定的數(shù)據(jù)，你的報表和銀行存款余額對上沒有問題。但是應(yīng)交稅費科目目前只是推測有誤，你并沒有證實錯誤原因，肯定不能隨便調(diào)。

琳琳 追問

2021-04-18 12:29

好的，謝謝老師，那資產(chǎn)負債表我就只填貨幣資金這個了其他的不變復(fù)制粘貼就行了
問題現(xiàn)在到了這個利潤表為什么全是0呢，2020年第四季度是有數(shù)據(jù)的，2021年怎么全是0

琳琳 追問

2021-04-18 12:31

還有，財務(wù)報表數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換這個我要點下載轉(zhuǎn)換嗎

榮榮老師 解答

2021-04-18 12:35

貨幣資金增加0.12。同時，未分配利潤也需要增加0.12，這樣你的報表才會平。利潤表沒有數(shù)據(jù)，是因為你一季度沒有收入成本，但是你應(yīng)該有費用，財務(wù)費用負的0.12。

琳琳 追問

2021-04-18 12:42

老師，您看下是這樣嗎，為什么有些我我這樣填財務(wù)費用，會有一毛多多稅要交，而這個沒有，還有，財務(wù)報表數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換這個我要點下載轉(zhuǎn)換嗎，老師盡量幫我回答這幾個問題完，因為這是最后一次追問了，一會找不到您了，我覺得你的答復(fù)我很滿意不像其他老師答的不明不白的

榮榮老師 解答

2021-04-18 12:55

同學(xué)，財務(wù)費用是利息收入，會產(chǎn)生利潤0.12，產(chǎn)生所得稅0.003，四舍五入就沒了，所以是不會讓交稅的。另外，你說的財務(wù)報表數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換要不要點下載，我沒看明白，匯算時沒有這一項。