葡萄 追問

2021-04-18 09:08

老師假如已經(jīng)沒有應(yīng)收款了，但賬上顯示還要應(yīng)收三萬，我要怎么沖掉，還有就是做賬重復(fù)，導(dǎo)致應(yīng)收變成負(fù)數(shù)，我要怎么調(diào)整？

bamboo老師 解答

2021-04-18 09:09

已經(jīng)沒有應(yīng)收款了，但賬上顯示還要應(yīng)收三萬  那您要查前面什么原因?qū)е碌?nbsp;重復(fù)入賬了 還是收款后沒有沖減應(yīng)收賬款 然后再對應(yīng)調(diào)整

做賬重復(fù)，導(dǎo)致應(yīng)收變成負(fù)數(shù)， 把重復(fù)的一筆分錄紅字沖銷

葡萄 追問

2021-04-18 09:22

老師我調(diào)前面會(huì)計(jì)做的銀行流水賬，銀行對賬單，顯示是銀行存款增加，按道理做借：銀行存款，貸應(yīng)收賬款，可這樣做，賬上余額跟銀行對賬單余額就對不上，但我貸方做應(yīng)付賬款，余額就能對上，所以我非常不理解，為什么要做應(yīng)付賬款，應(yīng)付賬款不是負(fù)債嗎？

bamboo老師 解答

2021-04-18 09:24

貸方做應(yīng)付賬款  那應(yīng)付賬款的科目是正確的嗎？

是應(yīng)收多記了還是應(yīng)付？

葡萄 追問

2021-04-18 09:25

老師前面會(huì)計(jì)，銀行存款這個(gè)科目負(fù)了三百多萬，所以我猜往來肯定也不對，我要從哪里下手，

bamboo老師 解答

2021-04-18 09:26

那您把銀行流水明細(xì)打印出來 然后跟賬上銀行存款日記賬 逐筆核對 調(diào)整

葡萄 追問

2021-04-18 09:27

老師我就是不知道呀，我調(diào)整往來的時(shí)候，真的是一眼懵逼，不知道計(jì)入應(yīng)收還是應(yīng)付，去查應(yīng)收沒余額，應(yīng)付好像也沒余額，就不知道這個(gè)賬該怎么調(diào)

葡萄 追問

2021-04-18 09:28

是的，就是這樣調(diào)整的，讓賬上跟銀行對賬單一致

葡萄 追問

2021-04-18 09:32

那些應(yīng)付職工薪酬跟應(yīng)交稅費(fèi)也是，有些好像計(jì)提了，有些好像沒計(jì)提，工程施工也是，有些計(jì)入工程施工成本了，有些好像又沒有，昨天我對賬的時(shí)候，發(fā)現(xiàn)她做了一筆，借主營業(yè)務(wù)成本預(yù)估  貸：銀行存款，但對賬單上沒有這筆支出，后面被我刪除了，這樣那個(gè)月的銀行余額才能對上

bamboo老師 解答

2021-04-18 09:36

所以讓您根據(jù)銀行流水跟日記賬逐筆核對 賬上沒有的 要補(bǔ)做分錄 賬上多做的 要調(diào)整

葡萄 追問

2021-04-18 09:44

老師就是我也現(xiàn)在好迷茫，不知道怎么做，那些應(yīng)付職工薪酬，應(yīng)交稅費(fèi)，工程施工，假如說她以前都沒有計(jì)提，不應(yīng)該都是借方余額嗎，但看三月的數(shù)據(jù)好像也并不是，應(yīng)交稅費(fèi)是負(fù)數(shù)是-0.04我看了以前的增值稅申報(bào)表，以前明明有預(yù)交賬上可沒有預(yù)繳稅款這個(gè)科目？

葡萄 追問

2021-04-18 09:49

我對銀行流水的時(shí)候，發(fā)現(xiàn)她發(fā)工資的分錄，每個(gè)人的工資都是掛往來一筆一筆做的借其他應(yīng)付款-某某，貸銀行存款，我就不知道她計(jì)提了沒有，有很多農(nóng)民工工資，以前憑證也沒裝訂，工資表也沒有，我要對也只能跟自然人扣繳端去對，

bamboo老師 解答

2021-04-18 09:52

如果發(fā)放了 沒有計(jì)提 那應(yīng)付職工薪酬科目是借方余額
您現(xiàn)在不要看科目余額 先根據(jù)銀行流水跟日記賬逐筆核對 調(diào)整好了  再核對明細(xì)科目的發(fā)生額 不然您調(diào)整了科目余額 也不一定對的上
先把銀行存款核對好 

葡萄 追問

2021-04-18 09:55

嗯嗯，是的老師，我也是先調(diào)銀行存款這個(gè)科目，現(xiàn)在還只調(diào)到12月.1季度所得稅申報(bào)表還沒申報(bào)

bamboo老師 解答

2021-04-18 09:56

可以先季度申報(bào)好 然后調(diào)整好了 更正申報(bào)

葡萄 追問

2021-04-18 10:02

好的，老師，從業(yè)人數(shù)我就看自然人電子稅務(wù)局的數(shù)據(jù)吧？

bamboo老師 解答

2021-04-18 10:03

從業(yè)人數(shù)看個(gè)人所得稅申報(bào)系統(tǒng)的人數(shù)