長(zhǎng)情的月亮 追問

2021-04-18 14:34

銀行收到的個(gè)稅手續(xù)費(fèi)退款要交什么稅？

王老師1 解答

2021-04-18 14:35

您好，交增值稅和企業(yè)所得稅

長(zhǎng)情的月亮 追問

2021-04-18 14:35

我們是一般納稅人，那增值稅的稅率不會(huì)是13%吧？

王老師1 解答

2021-04-18 14:36

您好，增值稅稅率為6%

長(zhǎng)情的月亮 追問

2021-04-18 15:06

我們是一般納稅人，是查賬征收，那我選6%是選一般計(jì)稅方法計(jì)稅的，第5欄6%稅率嗎？

王老師1 解答

2021-04-18 15:08

填在一般計(jì)稅第5，6列

長(zhǎng)情的月亮 追問

2021-04-18 15:26

第5列第6列都填一樣的金額，即個(gè)稅手續(xù)費(fèi)退回的金額嗎？

王老師1 解答

2021-04-18 15:27

第5列是銷售額填退稅金額/1.06，第6列填第5列的數(shù)字*6%

長(zhǎng)情的月亮 追問

2021-04-18 15:59

假如收到退個(gè)稅手續(xù)費(fèi)500元，第5列填500/1.06=471.69,第6列填（500/1.06）*0.06=28.31嗎？

長(zhǎng)情的月亮 追問

2021-04-18 16:05

就是在表一未開具發(fā)票那里填銷售額和銷項(xiàng)稅額

長(zhǎng)情的月亮 追問

2021-04-18 16:06

老師就是第5例填471.69，第6列填28.3，填在未開具發(fā)票那一大列里對(duì)吧？

王老師1 解答

2021-04-18 16:33

您好，是的，就是這樣填報(bào)