老師，我們2020年10月開(kāi)了80萬(wàn)的普通發(fā)票給業(yè)主，現(xiàn)在2月份沖紅了差不多22萬(wàn)，又重新開(kāi)20萬(wàn)發(fā)票過(guò)去。那我去年已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)成本了，現(xiàn)在怎么做分錄？現(xiàn)在不是沒(méi)有以前年度損益調(diào)整的科目了嗎？那要怎么做賬，怎么寫(xiě)出完整的分錄？

答： 不需要做分錄了，你這個(gè)結(jié)轉(zhuǎn)成本有問(wèn)題才需要沖掉，沒(méi)有問(wèn)題不需要，借應(yīng)收 負(fù)數(shù)貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 負(fù)數(shù)，應(yīng)交增值稅 負(fù)數(shù)，按藍(lán)字做借應(yīng)收 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交增值稅，

老師您好！請(qǐng)問(wèn)去年12月份的成本暫估少了，今年應(yīng)該如何調(diào)整呢？是補(bǔ)結(jié)轉(zhuǎn)還是用以前年度損益調(diào)整呢？還有就是因?yàn)槭侨ツ?0月份開(kāi)始營(yíng)業(yè)，剛好一個(gè)季度，請(qǐng)問(wèn)如果年報(bào)我按正確的成本數(shù)字填寫(xiě)，但是季報(bào)的成本數(shù)字卻不一致，這樣有什么影響呢？

答： 你好，用以前年度損益調(diào)整或利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)科目做調(diào)整就好，季報(bào)的成本數(shù)字不一致沒(méi)有有什么影響

我是一名會(huì)計(jì),想問(wèn)一下考個(gè)網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會(huì)計(jì)人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

請(qǐng)問(wèn)老師,我去年12月多結(jié)轉(zhuǎn)了成本,今年做以前年度損益調(diào)整了,,我去年12月的報(bào)表要更改嗎?今年1月的期初數(shù)要更改嗎?

答： 是說(shuō)2015年帳，2016年1月做了調(diào)整是嗎？