老師，我們2020年10月開了80萬的普通發(fā)票給業(yè)主，現(xiàn)在2月份沖紅了差不多22萬，又重新開20萬發(fā)票過去。那我去年已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)成本了，現(xiàn)在怎么做分錄？現(xiàn)在不是沒有以前年度損益調(diào)整的科目了嗎？那要怎么做賬，怎么寫出完整的分錄？

答： 不需要做分錄了，你這個結(jié)轉(zhuǎn)成本有問題才需要沖掉，沒有問題不需要，借應(yīng)收 負數(shù)貸主營業(yè)務(wù)收入 負數(shù)，應(yīng)交增值稅 負數(shù)，按藍字做借應(yīng)收 貸主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交增值稅，

老師您好！請問去年12月份的成本暫估少了，今年應(yīng)該如何調(diào)整呢？是補結(jié)轉(zhuǎn)還是用以前年度損益調(diào)整呢？還有就是因為是去年10月份開始營業(yè)，剛好一個季度，請問如果年報我按正確的成本數(shù)字填寫，但是季報的成本數(shù)字卻不一致，這樣有什么影響呢？

答： 你好，用以前年度損益調(diào)整或利潤分配-未分配利潤科目做調(diào)整就好，季報的成本數(shù)字不一致沒有有什么影響

我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡(luò)學歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

請問老師,我去年12月多結(jié)轉(zhuǎn)了成本,今年做以前年度損益調(diào)整了,,我去年12月的報表要更改嗎?今年1月的期初數(shù)要更改嗎?

答： 是說2015年帳，2016年1月做了調(diào)整是嗎？