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計(jì)提一季度所得稅，做分錄借：所得稅費(fèi)用貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交企業(yè)所得稅月末結(jié)轉(zhuǎn)損益，做分錄借：本年利潤(rùn) 貸：所得稅費(fèi)用繳納企業(yè)所得稅時(shí)，抵的是以前多繳的所得稅，怎么做分錄呢？

狄曉卿

于2021-04-21 16:08 發(fā)布 ??1639次瀏覽

標(biāo)簽：

送心意

軼塵老師

職稱(chēng)：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,中級(jí)會(huì)計(jì)師,初級(jí)會(huì)計(jì)師

2021-04-21 16:08

你好以前多交了那么本期按照實(shí)際需要繳納的計(jì)提所得稅費(fèi)用

狄曉卿追問(wèn)

2021-04-21 16:12

多繳的是339.99，本期要繳納（抵扣）的是99.46

軼塵老師解答

2021-04-21 16:13

多交的大于本期繳納的就不要計(jì)提

狄曉卿追問(wèn)

2021-04-21 16:16

老師，不計(jì)提的話，報(bào)表上怎么提現(xiàn)呢？

軼塵老師解答

2021-05-19 18:19

直接顯示的哦

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應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交所得稅

2021-02-22 16:26:35

這個(gè)就是計(jì)入繳納企業(yè)所得稅的分錄，完全正確。是繳納企業(yè)所得稅的數(shù)據(jù)

2018-10-09 12:20:11

你好！你的分錄是對(duì)的。

2020-11-06 14:18:36

對(duì)的

2017-10-17 15:49:20

你好，借：所得稅費(fèi)用貸：應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交企業(yè)所得稅這是計(jì)提所得稅的分錄。結(jié)轉(zhuǎn)，是把費(fèi)用類(lèi)科目結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)科目！

2018-03-25 15:43:46

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