永. 追問

2021-04-22 11:26

我發(fā)個日記賬給你看下吧

王超老師 解答

2021-04-22 11:27

你好，你11月1日第一筆就是錯誤的，貨幣資金已經(jīng)是負數(shù)了

永. 追問

2021-04-22 11:30

大股東相當于出納，小股東每月向大股東報銷，賬上是沒錢，是大股東墊的，約定算滾動利息，所以一直負，這樣賬務(wù)處理該怎樣

王超老師 解答

2021-04-22 11:31

你好，這個要放在應(yīng)付利息里面的
借：財務(wù)費用等
貸：應(yīng)付利息

永. 追問

2021-04-22 11:33

沒有投資款，是以各自為公司籌建花的錢為實收資本的，

永. 追問

2021-04-22 11:34

約定40萬為投資款，實際不只40萬，所以為負

王超老師 解答

2021-04-22 11:40

你好，是的，實際不只40萬

永. 追問

2021-04-22 11:53

所以一直是負數(shù)啊，算滾動利息啊，意思是本金是不確定的啊，收款的話，本金相對減少，再墊本金相對增加，這賬要怎么做才合理啊，

王超老師 解答

2021-04-22 11:56

你好，你要調(diào)整以前年度的賬務(wù)啊，從一開始就是錯誤的了

永. 追問

2021-04-22 12:01

怎么調(diào)啊，實際就是賬上沒錢啊，投資40萬，籌建期就花了42萬，后面進貨，收款一直下來還是一直負啊，業(yè)務(wù)不多，都是出納大股東墊付的啊，但沒說借款，就約定算滾動利息啊，利息這塊我知道怎么記賬啊，但貨幣資金這塊就一直負啊

王超老師 解答

2021-04-22 12:53

你好，你需要反結(jié)帳進行調(diào)整的

永. 追問

2021-04-22 13:58

負數(shù)怎么辦？

王超老師 解答

2021-04-22 14:04

你反結(jié)賬之后，刪除錯誤的憑證，然后按照我上面的分錄進去的

永. 追問

2021-04-22 14:28

利息我就是做的借財務(wù)費用，貸應(yīng)付利息啊，貨幣資金沒呢？分錄怎么調(diào)

王超老師 解答

2021-04-22 14:38

你好，你如果要一口氣調(diào)整的話就是
借：現(xiàn)金
貸：應(yīng)付利息

永. 追問

2021-04-22 15:09

實際沒收到現(xiàn)金啊

王超老師 解答

2021-04-22 15:40

你這個是調(diào)整分錄啊

永. 追問

2021-04-22 15:52

貸方也應(yīng)是其他應(yīng)付款啊,是借款,不是利息

永. 追問

2021-04-22 16:06

利息已做了一筆借財務(wù)費用貸應(yīng)付利息,但作為出納身份的大股東一直墊付的款,應(yīng)做一筆借銀行存款貸其他應(yīng)付款沒做,所以貨幣資金一直是負數(shù),為什么沒做,是因為借款不是一次性打入公司賬上的,大股東每墊付一筆就記一筆賬,也會有收款,本金隨著收付而變化(股東約定算滾動利息,

王超老師 解答

2021-04-22 16:06

你好，那么這個調(diào)整分錄是
借：現(xiàn)金
貸：其他應(yīng)付款