敏而好學(xué) 追問

2021-04-22 14:51

是填寫累計(jì)折舊期末余額嗎

暗老師 解答

2021-04-22 15:01

是的，累計(jì)折舊期末余額

敏而好學(xué) 追問

2021-04-22 15:26

有些固定資產(chǎn)（試駕車）出售了，累計(jì)折舊由貸方結(jié)轉(zhuǎn)到借方，導(dǎo)致本年折舊大于累計(jì)折舊期末余額，填報(bào)不允許這樣填，應(yīng)該怎么辦呀？

暗老師 解答

2021-04-22 16:40

本年折舊那里有扣除已處置的固定資產(chǎn)的折舊嗎？按正常理解也不可能是本年折舊大于累計(jì)折舊呀，建議復(fù)查一下是不是哪個(gè)數(shù)據(jù)有問題

敏而好學(xué) 追問

2021-04-22 17:02

例如，期初累計(jì)折舊貸方余額是186,本期貸方增加累計(jì)折舊235，出售固定資產(chǎn)借方減少259，期末累計(jì)折舊貸方余額是162     所以期末累計(jì)折舊162小于本期發(fā)生累計(jì)折舊235

暗老師 解答

2021-04-22 17:08

本期發(fā)生額235中，有多少是出售固定資產(chǎn)當(dāng)年計(jì)提的折舊呢？要把處置固定資產(chǎn)當(dāng)年計(jì)提的折舊從當(dāng)年發(fā)生額中扣減