512901401 追問

2021-04-23 16:08

我是進(jìn)項抵扣銷項稅的，還有留底稅額

蘭兮老師 解答

2021-04-23 16:14

同學(xué)，那個有余額沒有關(guān)系的

512901401 追問

2021-04-23 16:15

老師我要怎么做分錄我報表才不會顯示我有應(yīng)交稅金呢

蘭兮老師 解答

2021-04-23 16:22

你這個應(yīng)交稅金存在是正常的啊，在報表上有也沒有關(guān)系啊

512901401 追問

2021-04-23 16:23

我沒有要叫的稅金啊，已經(jīng)抵扣掉了呀

蘭兮老師 解答

2021-04-23 16:24

你能截圖我看看你的表嗎

512901401 追問

2021-04-23 16:26

你看一下老師有個應(yīng)交稅費（資產(chǎn)負(fù)債表）

蘭兮老師 解答

2021-04-23 16:35

你先把進(jìn)銷項轉(zhuǎn)入應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅)這個會計科目，再做以下分錄
借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅)

 貸：應(yīng)交稅費——未交增值稅

未交增值稅在以后月份上交時：

借：應(yīng)交稅費——未交增值稅

 貸：銀行存款