我想問(wèn)你一下，我工資計(jì)提和發(fā)放的做錯(cuò)了。建賬日期2020年11月，沒(méi)有發(fā)工資，12月發(fā)11月的工資，但是我計(jì)提工資在12月，發(fā)放工資在12月，一直錯(cuò)到2021年3月，都是計(jì)提和發(fā)放上個(gè)月的工資數(shù)做到了當(dāng)月，意思是一直到三月份發(fā)2月份工資都是記提和發(fā)放記賬在3月。除了反結(jié)賬回去，還有什么辦法補(bǔ)救呢？因?yàn)槲乙呀?jīng)報(bào)了2020年第四季度和2021年第一季度的所得稅了。

答： 你好，這個(gè)可以做，你實(shí)際是不是12月發(fā)11月工資這個(gè)，借以前年度損益調(diào)整，貸應(yīng)付職工薪酬，借未分配利潤(rùn) 貸以前年度損益調(diào)整，這個(gè)對(duì)應(yīng)是12月工資， 是幾時(shí)發(fā)出的，是1月嗎，那這個(gè)匯算清繳稅收金額填寫是包括這個(gè)金額， 這個(gè)對(duì)應(yīng)個(gè)稅咋申報(bào)你們？

反結(jié)賬計(jì)提去年工資，需要重新年結(jié)嗎老師

答： 您好 反結(jié)賬計(jì)提去年工資，需要重新年結(jié)

報(bào)考2022年中級(jí)會(huì)計(jì)職稱對(duì)學(xué)歷有什么要求？

答： 報(bào)名中級(jí)資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

二是我多計(jì)提了工資1塊錢 我直接用反結(jié)賬改正確數(shù)字可以么

答： 您好！可以的?？梢赃@樣修改