
老師,員工請長假,8月份工資只有490.91元,8月的社保也給他買了。他工資減去個(gè)人部分515.92,還欠公司25.01元。請問我8月份怎么計(jì)提工資?是 借:管理費(fèi)用-工資490.01元,借:其他應(yīng)收款25.01元,貸:515.92元。。是這樣做嗎?
答: 您好,你貸方是應(yīng)付職工薪酬吧
之前會(huì)計(jì)做外賬時(shí),當(dāng)月支付了的社保計(jì)入其他應(yīng)收款-代扣社??颇?,然后當(dāng)月計(jì)提工資的時(shí)候,沒有把“其他應(yīng)收款-代扣社?!边@科目沖掉,管理費(fèi)用-工資科目用實(shí)發(fā)的工資的金額計(jì)算了,導(dǎo)致其他應(yīng)收款-代扣社??颇恳恢庇?萬多的余額
答: 您好同學(xué)。將這2萬多一次性補(bǔ)計(jì)提,然后一次性沖掉
一名會(huì)計(jì)如何讓領(lǐng)導(dǎo)給你主動(dòng)加薪?
答: 都說財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)越老越吃香,實(shí)際上是這樣嗎?其實(shí)不管年齡工齡如何
老師你好!計(jì)提社保時(shí),我們走管理費(fèi)用,金額是公司承擔(dān)的費(fèi)用金額,這理解了。劉宏偉老師興隆經(jīng)貿(mào)業(yè)務(wù)16.問題是,在業(yè)務(wù)23計(jì)提工資時(shí),為什么把扣除員工的其他應(yīng)收款的金額一起走了公司費(fèi)用?為什么計(jì)提走的管理費(fèi)用不是公司實(shí)發(fā)的金額。請老師回搭,千萬別一兩句就完了,麻煩教詳細(xì)點(diǎn),謝謝了先
答: 同學(xué),1.計(jì)提工資按應(yīng)付工資計(jì)提(包括實(shí)發(fā),個(gè)人三險(xiǎn)一金和個(gè)稅)。借成本費(fèi)用貸應(yīng)付職工薪酬-工資。2.計(jì)提單位社保時(shí)借成本費(fèi)用貸應(yīng)付職工薪酬-社保費(fèi),公積金。3.先交社保(后發(fā)工資)時(shí),借應(yīng)付職工薪酬-社保費(fèi),公積金,借其他應(yīng)收款-個(gè)人社保公積金(相當(dāng)于單位墊付,發(fā)工資扣回),貸銀行存款。4.發(fā)工資時(shí),借應(yīng)付職工薪酬-工資,貸其他應(yīng)收款-個(gè)人社保公積金,應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個(gè)人所得稅,貸銀行存款,同學(xué)


孫婷, 追問
2021-04-27 15:23
立紅老師 解答
2021-04-27 15:40