寧兒 追問

2021-04-29 07:00

之前外賬的話，月底成本核算都是按開出去的發(fā)票數(shù)量出庫(kù)的，本月結(jié)存數(shù)和倉(cāng)庫(kù)的一致，用本月賬上出庫(kù)數(shù)量?本月結(jié)存數(shù)?上月結(jié)存數(shù)倒擠出本月入庫(kù)數(shù)，不過這個(gè)月沒有生產(chǎn)，所以如果發(fā)貨不開票的話，本月結(jié)存數(shù)變少，賬上沒有開票出庫(kù)，沒有生產(chǎn)入庫(kù)，結(jié)存數(shù)也沒辦法變少呀！

寧兒 追問

2021-04-29 07:00

外賬的話只有含稅開發(fā)票的銷售收入

maize老師 解答

2021-04-29 07:02

你賬上沒有結(jié)存的庫(kù)存商品嗎，你不是說有出庫(kù)5噸？咋又沒有了？

maize老師 解答

2021-04-29 07:03

以前出庫(kù)沒有做結(jié)轉(zhuǎn)成本沒有銷售，你現(xiàn)在開以前發(fā)票就當(dāng)現(xiàn)在發(fā)生出庫(kù)可以，之前就賬實(shí)不符了，

maize老師 解答

2021-04-29 07:10

不開發(fā)票時(shí)候你這個(gè)對(duì)應(yīng)就沒有減少庫(kù)存，你有采購(gòu)那這個(gè)對(duì)應(yīng)采購(gòu)還是可以繼續(xù)做掛存貨下面，等銷售再去根據(jù)你開發(fā)票那個(gè)數(shù)量去結(jié)轉(zhuǎn)成本，

maize老師 解答

2021-04-29 07:12

你是生產(chǎn)    企業(yè)？如果發(fā)貨不開票的話，本月結(jié)存數(shù)變少，賬上沒有開票出庫(kù)，沒有生產(chǎn)入庫(kù)，結(jié)存數(shù)也沒辦法變少  是，你這個(gè)對(duì)應(yīng)就會(huì)掛存貨下面了，你要是有購(gòu)進(jìn)話， 你現(xiàn)在對(duì)應(yīng)銷售出去之前5噸，再去根據(jù)這個(gè)數(shù)量乘以采購(gòu)單價(jià)去結(jié)轉(zhuǎn)成本可以  

寧兒 追問

2021-04-29 07:50

是的，是生產(chǎn)制造企業(yè)！結(jié)轉(zhuǎn)過銷售成本的余額就是倉(cāng)庫(kù)存貨的數(shù)量和金額！那本月沒有消耗原材料，沒有生產(chǎn)入庫(kù)，發(fā)出去的5噸貨不在外賬顯示（就是沒有開發(fā)票的話）那月底成本核算怎么算，這個(gè)表怎么填？入庫(kù)是倒擠的

maize老師 解答

2021-04-29 07:54

給客戶開具5噸貨物的發(fā)票 你這個(gè)對(duì)應(yīng)有沒有在產(chǎn)品還有多少，這個(gè)對(duì)應(yīng)看還有多少，去按這個(gè)去結(jié)轉(zhuǎn)過來(lái)5噸 

寧兒 追問

2021-04-29 07:58

我們只有原材料，包裝材料，然后直接就是入庫(kù)的成品！沒有設(shè)置在產(chǎn)品這個(gè)

maize老師 解答

2021-04-29 08:03

你這個(gè)結(jié)存數(shù)量有6188.4 還可以去結(jié)轉(zhuǎn)5噸出來(lái)，銷售做借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸庫(kù)存商品 5噸*16.59  這個(gè)對(duì)應(yīng)這個(gè)12月只有出庫(kù)沒有入 ，只有月初結(jié)存，本月出庫(kù)銷售， 月末結(jié)存 6188.4-5000

寧兒 追問

2021-04-29 08:12

月底就不管開沒開發(fā)票，直接做一筆結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本5噸就行了是吧？還是得開了發(fā)票，走了銷售！然后月底結(jié)轉(zhuǎn)一下成本，是吧

maize老師 解答

2021-04-29 08:17

你這個(gè)開發(fā)票 對(duì)應(yīng)走銷售出去，月末就結(jié)轉(zhuǎn)5噸成本出來(lái)，沒有銷售出去，這個(gè)對(duì)應(yīng)成本表不做了，要是也沒有購(gòu)買進(jìn)來(lái)話

寧兒 追問

2021-04-29 08:25

恩行，就是有出庫(kù)，有開具銷售發(fā)票！月底就只結(jié)轉(zhuǎn)成本！沒有銷售月底就不用結(jié)轉(zhuǎn)

maize老師 解答

2021-04-29 08:33

是的，是這樣的，是這樣處理

寧兒 追問

2021-04-29 08:33

嗯嗯好的，謝謝老師

maize老師 解答

2021-04-29 08:50

好的我先回復(fù)別的學(xué)員了