菲 追問

2021-04-29 13:50

我購買時就直接做減免稅額了

菲 追問

2021-04-29 13:50

這個分錄是不是不對啊？

菲 追問

2021-04-29 13:50

我沒入固定資產(chǎn)

菲 追問

2021-04-29 13:51

現(xiàn)在怎么調(diào)賬？

郭老師 解答

2021-04-29 13:52

借固定資產(chǎn)
應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進(jìn)項
貸應(yīng)付帳款

菲 追問

2021-04-29 13:55

去年入的賬，跨年了怎么做調(diào)整呢？

菲 追問

2021-04-29 13:55

購買時是普票

郭老師 解答

2021-04-29 13:56

借應(yīng)付賬款貸周轉(zhuǎn)材料應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅減免稅款，這個是紅沖的。

郭老師 解答

2021-04-29 13:56

然后借固定資產(chǎn)貸應(yīng)付賬款，之前的折舊可以補(bǔ)進(jìn)來。

郭老師 解答

2021-04-29 13:57

借以前年度損益調(diào)整貸累計折舊。

菲 追問

2021-04-29 14:00

小企業(yè)會計準(zhǔn)則下也可以用以前年度損益調(diào)整嗎？

郭老師 解答

2021-04-29 14:04

把以前年度損益調(diào)整改成利潤分配。