老師,我手里有幾張進(jìn)項(xiàng)稅發(fā)票,不打算這個(gè)月抵扣,想留著以后用,是不是平臺不用勾選了,那附表二還填嗎,賬務(wù)上我該記待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額還是待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額
Do myself as before
于2021-05-06 15:42 發(fā)布 ??861次瀏覽
- 送心意
立紅老師
職稱: 中級會計(jì)師,稅務(wù)師
2021-05-06 15:43
同學(xué)你好,我手里有幾張進(jìn)項(xiàng)稅發(fā)票,不打算這個(gè)月抵扣,想留著以后用,是不是平臺不用勾選了,那附表二還填嗎——不填
賬務(wù)上我該記待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額還是待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額——計(jì)入待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額中;
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你好,認(rèn)證與抵扣是同步的
認(rèn)證抵扣分錄是 借;應(yīng)交稅費(fèi)(進(jìn)項(xiàng)稅額) 貸;:待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額
2018-01-19 13:06:25

你好
借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅)
貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅)
2020-06-15 20:20:16

你好!借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額) 貸其他應(yīng)收款 -待抵扣
2017-09-25 09:07:42

是的,代表已認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)尚未抵扣的進(jìn)項(xiàng)。
“待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額”明細(xì)科目,核算一般納稅人已取得增值稅扣稅憑證并經(jīng)稅務(wù)機(jī)關(guān)認(rèn)證,按照現(xiàn)行增值稅制度規(guī)定準(zhǔn)予以后期間從銷項(xiàng)稅額中抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額。包括:一般納稅人自2016年5月1日后取得并按固定資產(chǎn)核算的不動產(chǎn)或者2016年5月1日后取得的不動產(chǎn)在建工程,按現(xiàn)行增值稅制度規(guī)定準(zhǔn)予以后期間從銷項(xiàng)稅額中抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額;實(shí)行納稅輔導(dǎo)期管理的一般納稅人取得的尚未交叉稽核比對的增值稅扣稅憑證上注明或計(jì)算的進(jìn)項(xiàng)稅額。
2017-07-26 08:00:50

您好,前一個(gè)待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額是哪里來的金額呀
2023-09-27 22:32:32
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