????? 追問

2021-05-07 15:13

發(fā)放工資時 沒記賬，在月初繳費(fèi)時這樣記的。
收經(jīng)費(fèi)就是工資及相關(guān)保險費(fèi)用，用于發(fā)放工資及社保公積金等

????? 追問

2021-05-07 15:17

工資的話之后有計(jì)提，借 管理費(fèi)用 貸 應(yīng)付職工薪酬

meizi老師 解答

2021-05-07 15:18

 你好         我給你寫一個全套分錄。 社保公積金  工資 和個稅都有  ； 你仔細(xì)看看 理解 。不懂在問   
1.計(jì)提工資 
 借：管理/銷售費(fèi)用等貸：應(yīng)付職工薪酬——工資 
 2.計(jì)提社保和公積金（企業(yè)部分） 
 借：管理/銷售費(fèi)用等
 貸：應(yīng)付職工薪酬——社保 
應(yīng)付職工薪酬-公積金
 3.次月發(fā)放工資時 
 借：應(yīng)付職工薪酬——工資 
 貸：其他應(yīng)付款——社保(個人部分) 
其他應(yīng)付款-公積金（個人部分）
 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個人所得稅 
 庫存現(xiàn)金／銀行存款或現(xiàn)金 
 4.上交社保公積金 
 借：應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分) 
-      公積金（企業(yè)部分）
 其他應(yīng)付款——社保(個人部分)
-      其他應(yīng)付款-公積金（個人部分） 
 貸：銀行存款或現(xiàn)金 
 5.上交個人所得稅 
 借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個人所得稅 
 貸：銀行存款或現(xiàn)金

????? 追問

2021-05-07 15:22

3.次月發(fā)放工資時 
 借：應(yīng)付職工薪酬——工資 
 貸：其他應(yīng)付款——社保(個人部分) 
其他應(yīng)付款-公積金（個人部分）
 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個人所得稅 
 庫存現(xiàn)金／銀行存款或現(xiàn)金 

這個庫存現(xiàn)金和銀行存款這個是什么意思吖 ，還有這個應(yīng)付職工薪酬-工資屬于全額工資被

????? 追問

2021-05-07 15:25

我們工資只計(jì) 實(shí)發(fā)額
我們之前的老會計(jì)直接只記  借 管理費(fèi)用-工資 貸 銀行存款

meizi老師 解答

2021-05-07 15:29

 你好    那你們老會計(jì)做賬都是錯誤的  。你還是別  看你老會計(jì)的來做賬了。 你自己整理好 按正確的來做賬；   庫存現(xiàn)金 和銀行存款 是 你 用什么來支付 工資  

????? 追問

2021-05-07 15:59

借：應(yīng)付職工薪酬——工資    4000
 貸：其他應(yīng)付款——社保(個人部分) 1000
其他應(yīng)付款-公積金（個人部分）900
 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個人所得稅 0
 庫存現(xiàn)金／銀行存款或現(xiàn)金 2100
這個庫存現(xiàn)金或銀行存款 屬于實(shí)發(fā)額工資被 是這個意思吧

meizi老師 解答

2021-05-07 16:05

 你好是的。 就是 你 應(yīng)發(fā)工資 -個稅 - 個人社保-個人公積金 剩下 實(shí)際收到的工資錢  

????? 追問

2021-05-07 16:28

發(fā)放工資 ：收經(jīng)費(fèi)：借 銀行存款 貸 其他應(yīng)付款
發(fā)放支出： 借 應(yīng)付職工薪酬 貸 銀行存款
.計(jì)提工資 
 借：管理費(fèi)用  貸：應(yīng)付職工薪酬——工資 
那只這樣記 屬于什么錯誤吖

meizi老師 解答

2021-05-07 16:37

 你好    發(fā)放工資  這個分錄就不對  怎么是做   借 銀行存款 貸 其他應(yīng)付款  沒有看懂第一步 ；        .計(jì)提工資
借：管理費(fèi)用 貸：應(yīng)付職工薪酬——工資；發(fā)放工資  ： 借 應(yīng)付職工薪酬 貸 銀行存款

????? 追問

2021-05-07 16:54

收上級工資經(jīng)費(fèi)：借 銀行存款 貸 其他應(yīng)付款
發(fā)放支出： 借 應(yīng)付職工薪酬 貸 銀行存款
.計(jì)提工資 
 借：管理費(fèi)用  貸：應(yīng)付職工薪酬——工資 
那只這樣記 屬于什么錯誤吖

meizi老師 解答

2021-05-07 16:58

 你好         這樣記賬的話  你個稅 和個人社保    以及個人公積金都沒有發(fā)生嗎？ 你發(fā)放工資  總得去 減出來才行的；      

????? 追問

2021-05-08 09:08

發(fā)生吖，每個月月初繳納時，和單位的在一起了啊。我們每個月數(shù)據(jù)都不太一樣。勞資也分不太出來/(ㄒoㄒ)/~~

meizi老師 解答

2021-05-08 09:09

 你好               那你就等著你能區(qū)分出來的時候  記得去在工資里面扣除來 做 ：借應(yīng)付職工薪酬貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個人所得稅  其他應(yīng)收款-個人社保 -個人公積金 

????? 追問

2021-05-08 09:44

好的 那我暫時這么記，可以吧/(ㄒoㄒ)/~~

meizi老師 解答

2021-05-08 09:48

  嗯是的。 先按我上面說的做就行了   

????? 追問

2021-05-08 10:22

收上級工資經(jīng)費(fèi)：借 銀行存款 貸 其他應(yīng)付款
發(fā)放支出： 借 應(yīng)付職工薪酬 貸 銀行存款
.計(jì)提工資 
 借：管理費(fèi)用  貸：應(yīng)付職工薪酬——工資 
暫時這么記呢

meizi老師 解答

2021-05-08 10:27

 你好     是的。先這樣掛著分錄