DUS.熠 追問(wèn)

2021-05-10 11:28

沒(méi)有實(shí)際投資的也可以嗎？只是公司章程上面占97%，那匯算清繳我們公司怎么填寫(xiě)呢？

陳詩(shī)晗老師 解答

2021-05-10 11:33

什么意思，你匯算時(shí)按你持股比例填寫(xiě)即可的

DUS.熠 追問(wèn)

2021-05-10 11:34

那老師需要填寫(xiě)哪一張表格呢？

陳詩(shī)晗老師 解答

2021-05-10 11:35

我沒(méi)明白你要填寫(xiě)什么
你這虧損，你這公司投資方根本不作處理

DUS.熠 追問(wèn)

2021-05-10 11:42

之前打款給子公司掛賬是往來(lái)，沒(méi)走實(shí)收資本的，現(xiàn)在要注銷(xiāo)子公司，但20年母公司匯算清繳有利潤(rùn)，怎么做能把子公司虧損放在母公司去

陳詩(shī)晗老師 解答

2021-05-10 11:43

如果說(shuō)你是注銷(xiāo)的話，你子公司這邊直接減少你的長(zhǎng)期股權(quán)投資，還有就是你之前的債權(quán)也收不回來(lái)，也做一個(gè)減少處理差額方的投資收益。

DUS.熠 追問(wèn)

2021-05-10 11:50

那如果不注銷(xiāo)，現(xiàn)在增加分錄：借長(zhǎng)投-B公司  貸其他應(yīng)收款-B；然后直接在匯算清繳的表格里面填寫(xiě)投資收益納稅調(diào)整明細(xì)表嗎

陳詩(shī)晗老師 解答

2021-05-10 11:54

你97%，那個(gè)是成本法，對(duì)方實(shí)現(xiàn)虧損，你根本就不用做處理。

DUS.熠 追問(wèn)

2021-05-10 12:00

之前轉(zhuǎn)款都是往來(lái)，賬面上沒(méi)有長(zhǎng)投，那現(xiàn)在子公司虧損在母公司不能用了嗎？

陳詩(shī)晗老師 解答

2021-05-10 12:02

你之前的轉(zhuǎn)款為什么放在不放在長(zhǎng)期股權(quán)投資了？那就是你之前的分錄做錯(cuò)了，你現(xiàn)在把那個(gè)其他應(yīng)收款轉(zhuǎn)讓長(zhǎng)期股權(quán)投資。

陳詩(shī)晗老師 解答

2021-05-10 12:02

投資收益，納稅調(diào)整表不用填。

DUS.熠 追問(wèn)

2021-05-10 12:06

那現(xiàn)在調(diào)整分類(lèi)把其他應(yīng)收款調(diào)整成長(zhǎng)后，是成本法投資收益也不調(diào)整嘛，它的虧損還是用不上

DUS.熠 追問(wèn)

2021-05-10 12:07

那現(xiàn)在把子公司吸收合并，那他虧損的能用嗎？

陳詩(shī)晗老師 解答

2021-05-10 12:10

不用調(diào)整，你這個(gè)是成本法，實(shí)現(xiàn)的虧損賺的錢(qián)你都是不用調(diào)整的。

DUS.熠 追問(wèn)

2021-05-10 12:15

那現(xiàn)在不想要子公司啦，但是它虧損的費(fèi)用還是很多，有什么辦法能用到它的虧損呢？

陳詩(shī)晗老師 解答

2021-05-10 12:29

借，投資收益
貸，長(zhǎng)期股權(quán)投資
直接轉(zhuǎn)損失

陳詩(shī)晗老師 解答

2021-05-10 12:29

這個(gè)虧損可以扣除

DUS.熠 追問(wèn)

2021-05-10 12:43

現(xiàn)在做分錄，借長(zhǎng)投貸其他應(yīng)收款，借投資收益貸長(zhǎng)，然后去把子公司注銷(xiāo)，那虧損是能彌補(bǔ)母公司今年的啦？

陳詩(shī)晗老師 解答

2021-05-10 13:48

對(duì)的，投資損失就是母公司虧損部分

DUS.熠 追問(wèn)

2021-05-10 14:07

那老師，有時(shí)候方法能用于20年呢？

陳詩(shī)晗老師 解答

2021-05-10 14:30

沒(méi)辦法，這個(gè)稅法這一塊是規(guī)定死了的。