人生＆精彩 追問

2021-05-10 15:11

成本轉(zhuǎn)出怎么做會計分錄？
借主營業(yè)務(wù)成本，貸工程施工，
轉(zhuǎn)出就寫借工程施工，貸主營業(yè)務(wù)成本。

立紅老師 解答

2021-05-10 15:14

同學你好，
借主營業(yè)務(wù)成本，貸工程施工，

人生＆精彩 追問

2021-05-10 15:17

轉(zhuǎn)出是：借主營業(yè)務(wù)成本，貸工程施工？
我們收到發(fā)票的時候是借：工程施工，貸：預付賬款。結(jié)轉(zhuǎn)成本時，借主營業(yè)務(wù)成本，貸工程施工。
現(xiàn)在是做完以上科目，跨年后成本轉(zhuǎn)出

立紅老師 解答

2021-05-10 15:18

同學你好
主營業(yè)務(wù)成本轉(zhuǎn)入本年利潤 
借，本年利潤 
貸，主營業(yè)務(wù)成本

人生＆精彩 追問

2021-05-10 15:25

跨年成本轉(zhuǎn)出就這樣做？

立紅老師 解答

2021-05-10 15:25

同學你 好，之前已經(jīng)轉(zhuǎn)入主營業(yè)務(wù)成本了。這個是完整的分錄；

人生＆精彩 追問

2021-05-10 15:28

可是老會計非要看我這個成本有沒有轉(zhuǎn)出。這個哪里可以提現(xiàn)？（成本因為年前有問題，年后才發(fā)現(xiàn)）

立紅老師 解答

2021-05-10 15:33

同學你好，上面已經(jīng)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本了，說明已經(jīng)轉(zhuǎn)出了；

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2021-05-10 15:35

但是他給我說這樣我把成本增大了，這個不應(yīng)該增大，這個成本不能列入成本

立紅老師 解答

2021-05-10 15:35

同學你好。，工程施工轉(zhuǎn)入主營業(yè)務(wù)成本是正確的，怎么會加大呢；

人生＆精彩 追問

2021-05-10 15:54

19年成本190萬，稅務(wù)局認定為虛開，老會計要求把這190萬給轉(zhuǎn)出來，不能列入成本。如果繼續(xù)在工程施工，那么報表上就要提現(xiàn)這筆款。又沒提現(xiàn)。

立紅老師 解答

2021-05-10 15:56

同學你好，轉(zhuǎn)出來是要轉(zhuǎn)入以前年度損益調(diào)整的；這個是當初沒有付款么？

人生＆精彩 追問

2021-05-10 15:59

付款了的，

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2021-05-10 15:59

把我弄蒙了，感覺自己都不專業(yè)

立紅老師 解答

2021-05-10 17:40

同學你好
如果付款了
借，工程施工
貸，以前年度損益調(diào)整


借，以前年度損益調(diào)整
貸，利潤分配一未分配利潤 

人生＆精彩 追問

2021-05-10 18:12

就是成本轉(zhuǎn)出應(yīng)該借，工程施工 貸，以前年度損益調(diào)整 借，以前年度損益調(diào)整 貸，利潤分配一未分配利潤 

立紅老師 解答

2021-05-10 20:03

同學你好，是這樣的