人生＆精彩 追問

2021-05-10 15:11

成本轉(zhuǎn)出怎么做會(huì)計(jì)分錄？
借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸工程施工，
轉(zhuǎn)出就寫借工程施工，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)成本。

立紅老師 解答

2021-05-10 15:14

同學(xué)你好，
借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸工程施工，

人生＆精彩 追問

2021-05-10 15:17

轉(zhuǎn)出是：借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸工程施工？
我們收到發(fā)票的時(shí)候是借：工程施工，貸：預(yù)付賬款。結(jié)轉(zhuǎn)成本時(shí)，借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸工程施工。
現(xiàn)在是做完以上科目，跨年后成本轉(zhuǎn)出

立紅老師 解答

2021-05-10 15:18

同學(xué)你好
主營(yíng)業(yè)務(wù)成本轉(zhuǎn)入本年利潤(rùn) 
借，本年利潤(rùn) 
貸，主營(yíng)業(yè)務(wù)成本

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2021-05-10 15:25

跨年成本轉(zhuǎn)出就這樣做？

立紅老師 解答

2021-05-10 15:25

同學(xué)你 好，之前已經(jīng)轉(zhuǎn)入主營(yíng)業(yè)務(wù)成本了。這個(gè)是完整的分錄；

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2021-05-10 15:28

可是老會(huì)計(jì)非要看我這個(gè)成本有沒有轉(zhuǎn)出。這個(gè)哪里可以提現(xiàn)？（成本因?yàn)槟昵坝袉栴}，年后才發(fā)現(xiàn)）

立紅老師 解答

2021-05-10 15:33

同學(xué)你好，上面已經(jīng)轉(zhuǎn)到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本了，說明已經(jīng)轉(zhuǎn)出了；

人生＆精彩 追問

2021-05-10 15:35

但是他給我說這樣我把成本增大了，這個(gè)不應(yīng)該增大，這個(gè)成本不能列入成本

立紅老師 解答

2021-05-10 15:35

同學(xué)你好。，工程施工轉(zhuǎn)入主營(yíng)業(yè)務(wù)成本是正確的，怎么會(huì)加大呢；

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2021-05-10 15:54

19年成本190萬(wàn)，稅務(wù)局認(rèn)定為虛開，老會(huì)計(jì)要求把這190萬(wàn)給轉(zhuǎn)出來，不能列入成本。如果繼續(xù)在工程施工，那么報(bào)表上就要提現(xiàn)這筆款。又沒提現(xiàn)。

立紅老師 解答

2021-05-10 15:56

同學(xué)你好，轉(zhuǎn)出來是要轉(zhuǎn)入以前年度損益調(diào)整的；這個(gè)是當(dāng)初沒有付款么？

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2021-05-10 15:59

付款了的，

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2021-05-10 15:59

把我弄蒙了，感覺自己都不專業(yè)

立紅老師 解答

2021-05-10 17:40

同學(xué)你好
如果付款了
借，工程施工
貸，以前年度損益調(diào)整


借，以前年度損益調(diào)整
貸，利潤(rùn)分配一未分配利潤(rùn) 

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2021-05-10 18:12

就是成本轉(zhuǎn)出應(yīng)該借，工程施工 貸，以前年度損益調(diào)整 借，以前年度損益調(diào)整 貸，利潤(rùn)分配一未分配利潤(rùn) 

立紅老師 解答

2021-05-10 20:03

同學(xué)你好，是這樣的