.. 追問

2016-11-22 13:59

老師，我開出一張?jiān)鲋刀惼胀òl(fā)票，
分錄：借：庫(kù)存現(xiàn)金   2370.8
                貸：商品銷售收入     2031.01
                       應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額（13%）   17.81
                       應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額（17%）    321.98
分錄對(duì)嗎？

這個(gè)稅費(fèi)是和其他增值稅專用發(fā)票一起交稅費(fèi)嗎？我所需要交的稅費(fèi)也就是銷項(xiàng)稅額—進(jìn)項(xiàng)稅額？

吳月柳 解答

2016-11-22 13:20

你好，普通發(fā)票沒有進(jìn)項(xiàng)稅額抵扣不了

吳月柳 解答

2016-11-22 13:28

你好，如果是增值稅專用發(fā)票就可以抵扣，但你現(xiàn)在是普通發(fā)票根本認(rèn)證不了。

吳月柳 解答

2016-11-22 14:01

上面分錄是對(duì)的，開出方不管開專票還是普票稅率是一樣交稅的，就是銷項(xiàng)-進(jìn)項(xiàng)