小舞00 追問

2021-05-12 10:43

還有發(fā)現(xiàn)賬面上的應(yīng)付職工薪酬和管理費用-工資，這兩個金額不同。原因是之前計提：管理費用-工資是稅前發(fā)放數(shù)，而應(yīng)付職工薪酬是   稅后實際到手?jǐn)?shù)。感覺這個是有問題，那我現(xiàn)在匯算清繳填報A105050表的賬載工資時，是不是應(yīng)該直接按管理費用-工資 填列？

maize老師 解答

2021-05-12 10:47

不是按這個截圖去計提嗎，那這個賬載金額取得按管理費用-工資 

maize老師 解答

2021-05-12 10:47

應(yīng)付職工薪酬，取得是應(yīng)發(fā)工資，

小舞00 追問

2021-05-12 14:57

老師，上面說的工資少計提5000的，匯算清繳報表里沒法調(diào)減的

maize老師 解答

2021-05-12 15:05

可以啊，我看別的學(xué)員反饋稅收金額大于賬載金額就可以納稅調(diào)減，你們填寫不了？？報錯了？？不是吧？？提示啥