秋千墜 追問

2016-11-23 11:15

我們公司要申報研發(fā)費用加計扣除，必須得有這個科目，如果中間做的話，前10個月的研發(fā)支出就體現(xiàn)不出來，那只能結(jié)轉(zhuǎn)吧？不是可以做個匯總表，編個科目就可以轉(zhuǎn)了么？把工資、房租等寫成負的。

吳月柳 解答

2016-11-23 10:56

你好，是在計提時計提到研發(fā)支出科目里，差旅費屬于損益類月末都需要全部結(jié)轉(zhuǎn)的。

吳月柳 解答

2016-11-23 11:10

以前的如果全是費用化支出就不需要轉(zhuǎn)了，你從十一月開始做吧，研發(fā)支出二級分資本化與費用化的。你之前的都已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)了，現(xiàn)在再來沖銷分比較麻煩。

吳月柳 解答

2016-11-23 11:17

那也可以，你把前面的分類匯總，然后一筆沖