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送心意

鄒老師

職稱注冊稅務(wù)師+中級會計師

2016-11-23 15:55

就是說建筑業(yè)外出開外管證 預(yù)繳的所得稅是根據(jù)他此次的收入來預(yù)交的 嗎?  增值稅呢  是根據(jù)進(jìn)銷項的差額來預(yù)繳的對吧

追問

2016-11-23 16:03

如果這個建筑勞務(wù)公司A他有資質(zhì) 他外接工程自己不做只是讓L另外一家公司B做 B公司沒有資質(zhì),A公司只收B公司收管理費(fèi)  同時掛靠他的那家公司買了材料是以他的A公司的名義買的發(fā)票抬頭是A 這種A公司開外管證的時候預(yù)繳增值稅的時候 不該扣除進(jìn)項稅來預(yù)繳增值稅嗎?

鄒老師 解答

2016-11-23 15:52

你好,預(yù)交是根據(jù)收入,與你扣除的沒有關(guān)系的

鄒老師 解答

2016-11-23 15:57

你好,是的
增值稅也是根據(jù)收入*預(yù)征率來繳納

鄒老師 解答

2016-11-23 17:32

你好,只是可以抵扣進(jìn)項,預(yù)交還是按不含稅收入的,而不是按扣除支付的金額之后計算的

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相關(guān)問題討論
你好,你的個稅是申報的嗎?如果是申報的話一個月一次。
2022-07-26 12:33:55
你好,預(yù)交是根據(jù)收入,與你扣除的沒有關(guān)系的
2016-11-23 15:52:41
借:應(yīng)交稅費(fèi)~未交增值稅 貸:應(yīng)交稅費(fèi)~轉(zhuǎn)出未交增值稅 ~預(yù)繳增值稅 借:稅金及附加 貸:應(yīng)交稅費(fèi)~預(yù)繳各項附加稅 所得稅同上
2019-01-31 13:24:25
你好,要預(yù)交,可以抵
2019-03-27 13:06:13
借,銷項100 貸 進(jìn)項60 未交增值稅40
2020-04-01 12:35:21
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